Кийинкиге калтырылган компенсация пландарынын артыкчылыктары

Кийинкиге калтырылган компенсация планы кызматкердин айлык акысынын бир бөлүгүн белгиленген күнгө чейин кармап турат, адатта пенсияга чыгуу. Пландын бул түрүндөгү кызматкерге бир жолку төлөм ошол күнү төлөнөт. Кийинкиге калтырылган компенсация пландарынын мисалдары кирет пенсиялар, 401 (к) пенсия пландары, жана кызматкердин акциялары.

Квалификациялуу жана квалификациялуу эмес кийинкиге калтырылган компенсация пландары

Окшоштуктар бар болсо да, алардын ортосунда айкын айырмачылыктар да бар квалификациялуу жана квалификациялуу эмес кийинкиге калтырылган компенсация пландары.

Квалификациялуу кийинкиге калтырылган компенсация планы талаптарга ылайык келет Кызматкерлердин пенсиялык кирешелеринин коопсуздугу жөнүндө мыйзам (ERISA) жана камтыйт 401 (к) жана 403 (б) пландар. Алардан салымдардын чеги болушу жана басмырлоосуз, компаниянын бардык кызматкерлери үчүн ачык жана бардыгы үчүн пайдалуу болушу талап кылынат. Ошондой эле алар ишенимдүү эсепке алынгандыктан коопсузураак.

Квалификациялуу эмес компенсация планы болуп саналат иш берүүчү менен кызматкердин ортосундагы жазуу жүзүндөгү келишим кызматкердин компенсациясынын кайсы бөлүгү компания тарабынан кармалып, инвестицияланып, андан кийин келечекте кайсы бир учурда кызматкерге берилет.

Квалификациялуу эмес пландарда салымдардын чеги жок жана жогорку жетекчилер сыяктуу белгилүү кызматкерлерге багытталышы мүмкүн. Иш берүүчү кийинкиге калтырылган акчаны бизнестин каражаттарынын бир бөлүгү катары сактай алат, бул акча банкрот болгон учурда тобокелге салат.

Салык пайдасы

Кийинкиге калтырылган компенсация планы адам планга акча салган жылдагы кирешени азайтат жана бул акча салынган кирешеге жылдык салык эсептелбестен өсүүгө мүмкүндүк берет. 401 (к) эң кеңири таралган кийинкиге калтырылган компенсация планы жана салымдар киреше салыгы колдонулганга чейин кызматкердин эмгек акысынан кармалат, башкача айтканда, алар салыкка чейинки салымдар.

Салымдын чеги

401(k) жана 403(b) пландарына жылдык салым чектөөлөрү бар ички киреше кызматы (IRS). Кызматкерлер үчүн жылдык салымдын чеги 20,500-жылга $2022 жана 22,500-жылга $2023. 50 жана андан улуу курактагы кызматкерлер кошумча 6,500 доллар төлөй алышат. салым кошуу 2022-жылы, 7,500-жылы 2023 долларга чейин көбөйөт.

Салык кийинкиге калтырылды

Кийинкиге калтырылган пландар катышуучу накталай акчаны алганда гана салык төлөөнү талап кылат. Алынган каражатка салыктар төлөнүшү керек болсо да, бул пландар пайда берет салыкты кийинкиге калтыруу, катышуучулар салыштырмалуу төмөн киреше салыгынын кронштейнинде болушу мүмкүн болгон мезгилде чыгарылат дегенди билдирет.

Бул ошондой эле, 401 (k) болгон учурда, катышуучулар 59½ жаштан кийин акча каражаттарын айыпсыз ала алышат. Бирок, 55 жаштан 55½ жашка чейинки ар бир адам жумушунан кетсе же иштен бошотулса же иштен бошотулса, акча каражаттарын айыпсыз алууга мүмкүндүк берген 59 IRS эрежеси деп аталган жылчык бар. Мүчүлүштүк сиз бөлүп жаткан компанияңыздагы 401(k) номерине гана тиешелүү.

Киреше салыктарын азайтыңыз

Кийинкиге калтырылган компенсация пландары кызматкерлерге үстүбүздөгү жылдын салык жүгүн да азайтат. Бир адам кийинкиге калтырылган компенсация планына салым кошкондо, жыл ичинде кошкон сумма азаят салык салынуучу киреше ошол жыл үчүн, ошентип жалпы кыскартуу киреше салыгы төлөнгөн. Андан кийин, каражаттар алынганда, үнөмдөө пенсиялык салык кронштейнинин ортосундагы айырма аркылуу ишке ашат. салык кашаа акча тапкан жылы.

Капиталдык киреше

Кийинкиге калтырылган компенсация - инвестициялык эсеп же акция опциясы катары сунушталганда - көбөйүү мүмкүнчүлүгү бар капиталдык пайда убакыттын өтүшү менен. Жөн гана алгач кийинкиге калтырылган сумманы алуу ордуна, 401 (к) жана башка кийинкиге калтырылган компенсация пландары пенсияга чыкканга чейин баасын жогорулата алат.

Башка жагынан, кийинкиге калтырылган компенсация пландары да наркын төмөндөтүшү мүмкүн жана кылдаттык менен көзөмөлдөнүшү керек.

Инвестициялар катышуучулар тарабынан жигердүү башкарылбаса да, адамдар алардын кандайча башкарылышын көзөмөлдөшөт кийинкиге калтырылган компенсация эсептери инвестицияланат, жумуш берүүчү тарабынан алдын ала тандалган варианттардан тандоо. Типтүү план консервативдиктен баштап, бул варианттардын кеңири спектрин камтыйт туруктуу баалуу фонддор жана депозиттик сертификаттар (CDs) көбүрөөк агрессивдүү облигацияларга жана акцияларга.

Ар кандай фонддордон диверсификацияланган портфелди түзсө болот, жөнөкөйсүн тандаңыз максаттуу дата or максаттуу тобокелдик фонду, же конкреттүү инвестициялык кеңештерге таяныңыз.

Пенсияга чыкканга чейинки бөлүштүрүү

Кээ бир кийинкиге калтырылган компенсация пландары катышуучуларга белгилүү бир датага негизделген бөлүштүрүүнү пландаштырууга мүмкүнчүлүк берет кызматтан алуу. Бул кошумча ийкемдүүлүк кийинкиге калтырылган компенсация планынын эң маанилүү артыкчылыктарынын бири болуп саналат. Бул баланын билими, жаңы үйү же башка узак мөөнөттүү максаттары үчүн сактоонун салыктын жеңилдетилген жолун сунуштайт.

Жашоодогу конкреттүү окуялар үчүн, мисалы, жаңы үй сатып алуу үчүн кийинкиге калтырылган компенсация пландарынан эртерээк акчаны алып коюуга болот. IRS жана план эрежелерине жараша, квалификациялуу пландан чыгуулар мөөнөтүнөн мурда чыгаруу жазаларына дуушар болбошу мүмкүн. Бирок, киреше салыгы кийинкиге калтырылган компенсация пландарынан чыкканда төлөнөт.

Кызмат ичиндеги бөлүштүрүү адамдарга компаниялардын милдеттенмелерин аткарбай калуу коркунучун жарым-жартылай азайтууга жардам берет. Кээ бир кийинкиге калтырылган компенсация пландары толугу менен иш берүүчүлөр тарабынан башкарылат же планда компаниянын акцияларынын чоң бөлүгү бар. Эгерде адамдар кийинкиге калтырылган компенсацияны жумуш берүүчүнүн колуна калтыруу ыңгайсыз болсо, пенсияга чейин бөлүштүрүү аларга акчаларын пландан чыгарып, салык төлөө жана башка жакка инвестициялоо аркылуу коргоого мүмкүндүк берет.

Өзгөчө ойлор

Квалификациялуу эмес пландан түшкөн акча болушу мүмкүн эмес экенин эске алыңыз оодарылып кетти салып жеке пенсиялык эсеп (IRA) же башка салык-пайдаланган пенсиялык сактык унаа. Бирок, квалификациялуу пландан түшкөн акчаны которуп койсо болот. Сураныч, сизге тиешелүү болгон план эрежелерин планыңыздын администраторлору менен текшериңиз жана кызматтан алуудан мурун салык кеңешчиси менен кеңешиңиз.