Эгерде сиз орто кирешелүү адам болсоңуз, анда сиз ойлогондон да салык жагынан жакшыраак абалда болушуңуз мүмкүн.
Бул жакшы жаңылык: Сиз келечектеги пенсиялык киреше планыңызды бекемдөө үчүн жакшы абалдан пайдалана аласыз. Пенсиялык эсептериңиздин түзүмүн жөнөкөй өзгөртүү менен сиз олуттуу потенциалдуу узак мөөнөттүү сыйлыктарды ала аласыз.
Жаңгактарга жана болтторго кирүүдөн мурун, келгиле, "орто кирешелүү адам" дегенди аныктап алалы. Биз 22% жана 24% кашааларга басым жасап жатабыз. Учурдагы салык мыйзамына ылайык - 2017-жылдан кийин баткан 2025-жылдагы Салыктарды кыскартуу жана жумуш орундары жөнүндө мыйзамга киргизилген өзгөртүүлөр - бул тарифтер төмөндө көрсөтүлгөндөй кашаанын ортосуна түшөт:
Салык кашааларын бир чака деп ойло
Маржиналдык салык ставкалары кантип иштээрин түшүндүрүү үчүн бир азга токтололу. Ар бир өсүп жаткан салык кронштейнди ошол чен боюнча салык салынуучу кирешелер менен чокуга чейин толтурулган чака деп эсептеңиз. Эң төмөнкү тарифтик чака толгондон кийин, сиз кийинки чаканы акырындык менен жогорураак чен менен толтурасыз.
Бул сиздин дүң кирешеңизге жеткенге чейин уланат. Мисал катары, салык салынуучу жылдык кирешеси $178,150 болсо, биринчи үч чака толтурулат (10%, 12% жана 22% чакалар) жана сиз киреше салыгы боюнча 30,427 доллар карызсыз. 178,150 доллар 22% кашаанын эң жогорку бөлүгү болсо да, бул 17% орточо салык ставкасын түзөт. Математика мындай болот: $30,427 ÷ $178,150 = 17%.
Орточо салык ставкалары көпчүлүк адамдар түшүнгөндөн кыйла төмөн: Эгер сиз ошол адамдардын бири болсоңуз, сизди бул жакшы кабар менен куттуктайбыз! Тарыхый жактан салыштырганда, бул диапазондогу кирешелер үчүн 22% төмөн.
Мисалы, акыркы салык мыйзамына ылайык - 2012-жылдагы Америкалык салык төлөөчүгө жардам көрсөтүү актысы - 178,150 доллар жылдык салык салынуучу кирешеси бар жубайлар 28% маржиналдык кашаада болот.
Roth IRA конверсиясы
Эми, жогоруда айтылган жөнөкөй өзгөртүүгө кайрылыңыз. Анын аты бар: Roth IRA конверсиясы.
Roth IRA - жеке пенсиялык эсеп, анда салымдар салыктан кийин төлөнөт, өсүш салыктан бошотулат, каражаттарды алуу салык салынбайт жана талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөр (RMDs) жок.
Roth IRAs салттуу IRAлардан айырмаланат, мында салымдар салыкка чейин төлөнөт, өсүш кийинкиге жылдырылат, алуу салык салынуучу киреше катары каралат жана RMDs аркылуу алуу керек.
Башка сөз менен айтканда, Roth IRA менен сиз азыр салык төлөйсүз - жана эч качан. Салттуу IRA менен сиз азыр салык жеңилдигин аласыз, бирок кийинчерээк салык төлөйсүз.
Roth IRA конверсиясы салттуу IRAны алып, аны Ротко айлантат. Сиз азыр конверсиянын суммасына салык төлөйсүз, андан кийин эсеп түбөлүккө салыксыз өссүн.
Роттун конверсиялары үч учурдагы шартта өз убагында жүргүзүлүшү мүмкүн:
1. Ортоңку кашаанын ичинде тарыхый жактан жагымдуу салык чендери (22%-24% маржиналдык чендер).
2. Төмөндөгү биржа.
3. четте көп накталай акча.
Roth IRA конверсиялары
Roth IRA конверсияларын колдонуу үчүн эки жөнөкөй сценарий бар. Roth IRA конверсиясы белгилүү бир шарттар бар болсо, мааниси бар, эң негизгиси салыктар IRA эмес активдер менен төлөнөт жана салык кеңешчиңиздин макулдугу менен гана аткарылышы керек.
Мисал 1: Жубайлар 38 жашта; Салттуу IRAда 500,000 200,000 доллар. Үй-бүлөнүн кирешеси жылына XNUMX XNUMX доллар.
Стратегия: Кийинки төрт жыл үчүн (учурдагы салык мыйзамы 125,000-жылы батканга чейин) жылдык Roth IRA конверсиясын $2025 түзөт. Беш жылдан кийин, бардык IRA мүлкү салыксыз болот. Бул стратегия үй чарбаларынын кирешесин 24% кашаанын жогорку тосмосуна жакын алып, ошону менен аны "толтурот".
Түшүнүктүү болуу үчүн, салыктар 24% маржиналдык чен боюнча ошол жылдык конверсиялардын толугу менен төлөнөт.
Мисал 2: Жубайлар 60 жашта; Салттуу IRAда 1 миллион доллар жана үй чарбаларынын кирешеси жылына 75,000 XNUMX доллар.
Стратегия: Учурдагы мыйзам күн батканга чейин (кийинки төрт жыл үчүн) 100,000 XNUMX долларлык Роттун жылдык конверсиясын жасаңыз. Бул салыктарды азыр тарыхый төмөн ставкалар менен төлөөгө мүмкүндүк берет жана келечекте RMDs боюнча салыктарды азайтат.
Бул стратегия үй чарбаларынын кирешесин 22% кашаанын жогорку тосмосуна жакын алып, ошону менен аны "толтурот".
Кайрадан, кайра иштетүү боюнча салыктар 22% маржиналдык чен боюнча карыз болот.
Жыйынтыктап айтканда, эгерде сиз ашыкча накталай акчага отурсаңыз жана салык кашааларынын ортосуна түшүп калсаңыз, 31-декабрга чейин Roth IRA конверсиясын жакшылап карап көрүңүз.
Кевин Колдуэлл директор болуп саналат Golden Road Advisors Тампа шаарында, Флорида.
Булак: https://www.marketwatch.com/story/with-this-simple-change-to-your-retirement-accounts-you-can-reap-significant-tax-rewards-11672155256?siteid=yhoof2&yptr=yahoo