Мурастык салыкты ким төлөшү керек?

Жашообузда үй-бүлө мүчөсү же досу менен коштошууга туура келген учур келет. Эгер сиз каза болгон адам менен жакын болсоңуз, анда алар сизге акыркы керээзинде бир нерсе калтырганын билишиңиз мүмкүн. Сиз апаңыздын үйүн расмий түрдө басып алуудан же анын зер буюмдарын талап кылуудан мурун, дагы бир нерседен кабатыр болушуңуз керек: жаңы мүлкүңүзгө мурас салыгы.

Финансылык кеңешчи сизге жана сиздин үй-бүлөңүз үчүн мүлк планын түзүү менен мурас салыгын азайтууга жардам берет. Бүгүн каржылык кеңешчи табыңыз.

Мурас салык деген эмне?

Мурас салыгы бенефициарлардан өлгөн бирөөдөн мурастап калган мүлктөрүнө жана мүлктөрүнө салык төлөөнү талап кылат. Кээде мурас салыгы "мүлк салыгы" термини менен синоним катары колдонулат. Экөө тең өлүм салыктарынын түрлөрү, бирок чындыгында алар эки башка салык түрү.

Аныктама боюнча, мүлк салыктары кимдир бирөө өлгөндө алардын бүт мүлкүнө ээлик кылуу укугун алардын жакындарына өткөрүп берүү укугуна салыктар болуп саналат. Бул жерде эң маанилүү фактор - мүлктүн баасы.

Эгерде өткөрүлүп жаткан активдердин баасы федералдык мүлк салыгынан бошотуудан жогору болсо (бул 12.06-жылдагы салык жылы үчүн 2022 миллион доллар жана 12.92-жылдагы салык жылы үчүн 2023 миллион долларды түзөт), мүлк федералдык мүлк салыгын төлөөгө тийиш. Мамлекеттердин да бошотуу босоголору бар. Кыймылсыз мүлккө салыктар бенефициар талап кылганга чейин өтүп жаткан мүлктөн алынып салынат. Бирок, президент Джо Байден мураска калган мүлктүн баасын анын баштапкы ээси өлгөндө учурдагы рыноктук баасына кайтарган жобону алып салууну сунуштады.

Ал эми, мурастык салыктар менен, адатта, мураскер ким экендигине басым жасалат. Ал эми мамлекеттик жана / же федералдык денгээлде мүлк салыктары үчүн карыз болушу мүмкүн болсо да, мурастык салыктар гана мамлекеттер тарабынан чогултулат.

Алты гана мамлекет мураска салык салат. Демек, эгерде сиз төмөнкү жерлердин биринде жашаган адамдан бир нерсе мурастап жатсаңыз, сиздин мурасыңыз мамлекеттик салыктарга дуушар болушу мүмкүн:

үзгүлтүксүз Story

• Мэриленд

• Небраска

• кентукки

• жаңы джерси

• Pennsylvania

• Iowa

Эгер сиз мураскер болсоңуз жана бул штаттардын биринде жашасаңыз да, сизге мурас калтырган кайрымдуулук кылуучу башка 44 штаттын биринде жашаса, сиз эч нерседен алыс болосуз.

Мурастык салыкты ким төлөшү керек?

Көрүнүп тургандай, мурас салыктары менен алты гана мамлекет бар. Жалпысынан алганда, мурастык салыктын ставкалары бенефициардын өлгөн адам менен болгон мамилесине жараша өзгөрөт.

Жубайлар автоматтык түрдө мурас салыктарынан бошотулат. Бул сиздин күйөөңүз же аялыңыз каза болуп, сизге кондоминиум калтырып кетсе, мүлк жогоруда аталган штаттардын биринде жайгашкан болсо дагы, сиз мураска салык төлөбөйсүз дегенди билдирет. Жогорку Соттун чечими чыккандан бери ушул эле эреже бир жыныстагы жубайларга да тиешелүү.

Эгерде каза болгон адам ушул төрт штаттын биринде: Нью-Джерсиде, Кентуккиде, Айовада же Мэрилендде жашаган болсо, мурасты алган балдарына жана неберелерине салык салынбайт. Жаман жаңылык, башка бардык туугандар, ошондой эле Пенсильвания жана Небраскадан мүлк алган балдар жана неберелер төлөшү керек болот.

Мурас салык канча турат?

Бул жерде ар бир мамлекеттин мурастык салык чен диапазондорунун бөлүштүрүү болуп саналат:

Тарифтер жана салык мыйзамдары бир жылдан кийинкиге өзгөрүшү мүмкүн. Мисалы, Индиана бир жолу мураска салык болгон, бирок ал 2013-жылы штаттык мыйзамдан алынып салынган.

Мурас салыгынан качуу

Үй-бүлө куруудан же үй-бүлө мүчөлөрүңүздү көчүп кетүүгө ынандыруудан тышкары, мураска салыктан кантип качууга аракет кылып жатсаңыз, башка кадамдарды жасасаңыз болот.

Бир вариант тууганыңызды жыл сайын мурас акчаңыздын бир бөлүгүн белек катары берүүгө көндүрүү. 2023-жылы ар бир адам башка адамга жыл ичинде 17,000 34,000 долларга чейин берип, белек салыгын төлөөдөн кача алат. Мүлккө орток ээлик кылган жубайлар XNUMX XNUMX долларга чейин бере алышат.

Альтернативдүү стратегия катары, сиз сүйүктүү адамыңыздан кайтарылып алынуучу ишенимди орнотууну сурансаңыз болот. Ошентип, алар мурастык салыктар менен алектенбестен, сиз жана алардын башка бенефициарлары үчүн мүлкүн жана инвестицияларын бөлүп коюшу мүмкүн.

Ишеним кайтарылып алынса, ага ким өз мүлкүн салган болсо, керек болсо аны кайра алып кете алат. Экинчи жагынан, бир нерсе кайтарылгыс аманатка өткөндөн кийин, ал аманатты орноткон адам каза болгонго чейин ошол жерде түбөлүккө калат жана баары мураскорлорго өткөрүлүп берилет.

Жыйынтык

Сүйүктүү адамыңыздан айрылганда, эң акыркы нерсе - мураска калган нерселериңизге салык төлөө. Ошондуктан, эгерде сиздин туугандарыңыз мурас салыгы бар мамлекетте жашаса, алар менен мүмкүн болушунча тезирээк трасттар жана мүлктү пландаштыруу жөнүндө сүйлөшкөнүңүз жакшы болот. IRA же 401 (k) сыяктуу эсепти мурастап алган болсоңуз, сиз төлөшүңүз керек болгон киреше салыгы болушу мүмкүн.

Мүлктү пландаштыруу боюнча кеңештер

• Кыймылсыз мүлктү пландаштыруу татаал болушу мүмкүн, ошондуктан ага даярдануу керек. Финансылык кеңешчи таяна турган бекем ресурс болушу мүмкүн. SmartAsset'тин акысыз куралы сиздин аймакты тейлеген үч чейин текшерилген каржылык кеңешчилер менен дал келет жана сиз кеңешчиңиз менен эч кандай акы төлөнбөй маектешип, кайсынысы сизге туура келерин чече аласыз. Эгер сиз каржылык максаттарыңызга жетүүгө жардам бере турган кеңешчи табууга даяр болсоңуз, азыр баштаңыз.

• Кыймылсыз мүлктү пландаштыруу татаал болушу мүмкүн жана бул, өзгөчө, эгер сиз олуттуу байлыгы бар адам болсоңуз туура болот. Сизге керектүү нерселердин баары бар экенине ынануу үчүн, бай инвесторлор үчүн мүлктү пландаштыруунун негизги куралдарын окуп чыгыңыз.

• Эгерде сиз бенефициарларыңыздын узак жана кымбат баалуу сыноо процессинен качышын кааласаңыз, кайтарылып алынуучу жашоо ишенимин түзүүнү ойлонуп көрүңүз. Бул мүлктү пландаштыруу куралы сизге башка ишенимдерден же каалоолордон ала албаган ийкемдүүлүктү бере алат.

Сүрөт кредит: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies

Мурас салыгы жөнүндө эмнени билишиңиз керек деген пост SmartAsset блогунда биринчи жолу пайда болду.