Инвесторлор жана бухгалтерлер FTX аудитинде эмнелерди өткөрүп жиберишти

2-ноябрда, CoinDesk'тин Ян Эллисон киксотикалык негиздөөчүсү Сэм Банкмен-Фрид тарабынан курулган FTX империясын өрттөгөн матчты күйгүздү.

30-июндагы финансылык отчетту карап, Эллисон белгилеген FTX менчик соода уюму Alameda Research балансында 14.6 миллиард доллар активге ээ болгон, бирок анын эң чоң активи 3.66 миллиард доллар "кулпусу ачылган FTT" жана үчүнчү ири "актив" 2.16 миллиард долларга көбүрөөк "FTT күрөөсү" болгон.

Аламеданын активдеринин дээрлик 40% FTT монетасынан турган, аны Банкмен-Фрид өзү аздыр-көптүр ойлоп тапкан. Бул өз алдынча сатылган стабилкоин же белгилүү бир көлөмү жана рыноктук баасы же кадыр-барктуу банктагы иш жүзүндөгү фиат болгон эмес.

Франсин МакКенна - Пенсильвания университетинин Уортон мектебинде каржылык эсеп боюнча окутуучу. Анын 15 жылдан ашык журналисттик тажрыйбасы MarketWatch/WSJ, Forbes жана American Banker компанияларындагы ролдорду камтыйт. Учурда ал маалымат бюллетенин чыгарат, Казуу, коомдук жана IPO алдындагы компаниялар жөнүндө.

Эллисон кырдаал FTX жана Alameda ортосундагы байланыштарды сунуш деп жазган адаттан тыш жакын. Окуя Банкмен-Фрид менен анын мурдагы устаты Чанпэн Чжаонун ортосундагы Twitter согушуна алып келди, ал атаандаш алмашууну жетектеген Binance, андан кийин Банкман-Фридден Чжаого жардамга чакыруу, ийгиликсиз куткаруу менен аяктаган. FTX жана анын 160-плюс бизнес бөлүмдөрүнүн баары отту баштаган CoinDesk окуясынан тогуз күн өткөндөн кийин Делавэрде банкрот деп табышты.

CoinDesk FTX US катары белгилүү болгон West Realm Shires жана FTX Trading Ltd., АКШдан тышкаркы кардарлар үчүн биржалык тамактанууну жана менчик соода операциясын камтыган Багам аралдарында жайгашкан биргелешкен оффшордук мекеменин аудиттелген финансылык отчетторун алды.

Эмне үчүн FTX эки башка аудитордук фирмага 2020 жана 2021-жылдагы финансылык отчетторун текшерүүгө тапшырганы белгисиз. АКШнын операциясы боюнча отчетко кол койгон Арманино LLP жана оффшордук операциялар боюнча корутундуга кол койгон Prager Metis LLP отчеттору 2022-жылдын март айынын аягында чыгарылган.

үзгүлтүксүз Story

Кененирээк: Дэвид З. Моррис – Ноябрда 8 күн: FTX капыстан кыйроого алып келген

Кээ бир инвесторлор кийин текшерүү процессин катуулатыштыбы Тераностун бузулушу жана CPAлар тарабынан текшерилген маалыматты көрүүнү талап кыласызбы? Же FTX алгачкы коомдук сунушка карай алгачкы кадамдарды жасадыбы?

Банкман-Фриддин империясынын ушул айдагы жардырылышы крипто дүйнөсүнө тийген метеорит сыяктуу болду, ал эми сокку толкундары дагы эле тармакты көтөрүүдө. Бирок, эгерде сиз текшерилген финансылык отчетту каякка кароону билсеңиз, анда анын келе жатканынын белгилери бар болчу.

Биринчи кызыл желек

Бул отчетторду алган ар бир адам көрүшү керек болгон биринчи кызыл желек, аларды чыгарган эки башка аудитордук фирма болгон. Эмне үчүн консолидацияланган жыйынтыктар боюнча корутунду чыгаруу үчүн бир эмес, эки башка фирманы жалдаш керек? Артка кылчайып карап көрсөк, биз Банкмен-Фрид кандайдыр бир фирманын сүрөттү толугу менен көрүшүн каалабаганын көрөбүз.

Фирмаларды тандоонун өзү күмөндүү. Бул эки кичинекей кийим, атүгүл Чоң төрттүк дүйнөлүк аудитордук фирмалардын – Deloitte, Ernst & Young, KPMG жана PricewaterhouseCoopers кийинки баскычында эмес. Арманино жана Прагер Метис бир нече ачык компанияларды текшериңиз, бирок FTXдин өлчөмүнө же татаалдыгына эч кандай тиешеси жок. Фирмалар өтө кичинекей болгондуктан, аудитти жөнгө салуучу, Коомдук Компаниянын Бухгалтердик Байкоо Кеңеши (PCAOB) аларды үч жылда бир жолу гана текшерет.

Прагер Метистин PCAOB менен акыркы тажрыйбасы начар (биринчи жолу Financial Times билдирди, бирок бул жерде жалпыга жеткиликтүү) жана Арманино да ошондой кылат.

Кененирээк: Дэн Кун - Алар криптолорду өрттөштү. Эми алар кайтууну каалашат

2019-жылы, PCAOB өзүнүн жеке комментарийлерин жарыялады Armanino компаниясынын 2018-жылдагы текшерүүсүнө байланыштуу сапатты көзөмөлдөө процесстериндеги кемчиликтер жөнүндө, анткени фирма бир жыл ичинде директорлор кеңешин оңдогон эмес.

Арманино да аудитор болгон Lottery.com жана 2021-жылга корутунду чыгарды. Лотерея сатуу стартапы бар экенин билдирди ашыкча айтылган анын жеткиликтүү чектелбеген акча балансы 30 миллион долларга жана туура эмес таанылган киреше. Анын үзгүлтүксүз иш алып баруу мүмкүнчүлүгүнө олуттуу күмөн бар эле. Арманино аудитордук милдетинен өткөн жылдын сентябрь айында, класстык доо арыздан мурун отставкага кеткен. Lottery.comнын жетекчилери.

Forbes буга чейин болгон билдирди Эки чоң төрт дүйнөлүк аудитордук фирмалар да FTXге кеңеш берип жатышкан. Deloitte жана PwC FTX үчүн эмне кылып жатышты?

Deloitte крипто инвестициялары жана транзакциялары боюнча эсепке алуу боюнча жетекчиликке ээ болгон фирма катары крипто-достук коомдук компания дүйнөсүндө өзүн атады. 2021-жылдын апрель айында IPO алдында Coinbase Deloitte компаниясына өттү, ал алты айлык каржылык маалыматты текшерип, андан кийин мурунку аудитор Грант Торнтонго кошулуп, Coinbase компаниясынын биринчи каттоо арызынын долбоорунда өз пикирин билдирген.

Coinbase камсыз кылат оюн китеби крипто экономиканы эсепке алуу үчүн. Deloitte ошондой эле MicroStrategy менен иштейт - ири биткойндор салымдары менен белгилүү программалык камсыздоо компаниясы - анын аудитордук фирмасы болбогонуна карабастан, компанияга крипто эсепке алуу боюнча кеңеш берүү. Бул фирма KPMG.

CoinDesk ошондой эле PwCдин өзүнүн ички тутумдарына негизделген далилдер бар, PwC FTX US үчүн өзүнүн кызматтарын ачык компаниялардын аудиторлору үчүн гана уруксат берилген кызматтар менен чектеген кадамдарды жасаган. Анын Вашингтондогу кеңсеси FTX менен бизнес издеген ар бир PwC кеңсеси үчүн чектөөлөрдү жарыялап, фирманын FTX US менен иш-аракеттерин Сарбанес-Оксли мыйзамына ылайык аудитордун көз карандысыз болушу талап кылынгандай чектеген.

Балким, PwC анын сансыз инвестицияларын жана татаал глобалдык түзүмүн эске алганда, FTXге салык эсебин нөлдө сактоого жардам бергендир. PwC дүйнөлүк фирмаларга салык лоббисинин жана стратегиялык салык кеңештеринин көбүн камсыз кылган эки атактуу Чоң төрт фирманын бири (экинчиси EY).

Аудитордук фирмалар Сарбанес-Оксли аларга салык кызматтарынын бардык түрлөрүн, атүгүл аудитордук кардарларды көрсөтүүгө кеңири мүмкүнчүлүк берет деп чечмелешет. PwC жана EY мындан ары да улантышты комплекстүү салык түзүмүн жана салык төлөөдөн качуу кызматтарын көрсөтүү аудитордук корутундуга кол коюуда да Ички киреше кызматы жана дүйнөлүк салык органдары тарабынан текшерилген.

Экинчи желек

2021-жылдагы аудитордук отчеттордун окурмандары үчүн экинчи кызыл желек - Арманино да, Прагер Метис дагы 2021-жылга карата аудит отчеттору FTX US же FTX Trading бухгалтердик эсепке жана финансылык отчеттуулукка карата ички көзөмөлү боюнча корутунду бербейт.

Бейшемби күнү FTXтин жаңы башкы директору, реструктуризациялоо боюнча эксперт Джон Дж. Рэй III, FTX банкроттук жөнүндө арыз бергенден кийин дайындалган, 2021-жылдын акырына карата финансылык отчетту окуу кандай болбосун аудиторго же отчетторду окурмандарга кыйкырышы керек экенин тастыктайт: Эч кандай көзөмөл болгон эмес. .

"Мен өзүмдүн карьерамда эч качан корпоративдик көзөмөлдүн мынчалык толук бузулушун жана мен бул жерде болуп өткөндөй ишенимдүү каржылык маалыматтын толук жоктугун көргөн эмесмин" деп жазган ал.

"Чет өлкөдө бузулган системалардын бүтүндүгү жана туура эмес жөнгө салуучу көзөмөлдөн баштап, контролду тажрыйбасыз, татаал жана потенциалдуу компромисске кабылган адамдардын өтө кичинекей тобунун колунда топтошуна чейин, бул абал болуп көрбөгөндөй".

(Рэй да 2001-жылы Энрон кулагандан кийин дайындалган.)

FTX жеке компания болгондуктан, инвестор же банк сурамайынча, же FTX IPO өткөрүүнү карабаса, аудит талап кылынбайт. Додд Фрэнк жана андан кийинки Жумуштар жөнүндө мыйзам Сарбэнс-Оксли тарабынан түзүлгөн инвесторлор үчүн коргоону жокко чыгарды, ал тургай ачыкка чыккан компаниялар үчүн ички контролдук пикирлерди сейрек кылуу үчүн.

Энрон доорундагы чатактардан кийин кабыл алынган Сарбанес-Оксли аудиторлордон финансылык отчеттуулукка карата компаниянын ички көзөмөлү боюнча корутунду берүүнү, ал эми жетекчиликтен маалыматты ачыкка чыгарууну көзөмөлдөө жана финансылык отчеттуулукка карата ички көзөмөл боюнча баа берүүнү талап кылат.

Бирок FTX өзүнүн кирешесинин негизинде жетишерлик чоң болгон - аудит боюнча 2021-жылдагы АКШ жана оффшордук ишканалар үчүн чогуу алгандагы кирешеси 1.08 миллиард долларды түзгөн - жана анын потенциалдуу рыноктук капитализациясы бир топтун астына түшпөй турган. Jobs Act бошотуу Бул компанияларды IPO өткөргөндөн кийин да ички көзөмөл боюнча аудитордук корутунду берүүдөн бошотот.

Эки аудитордук фирма тең алардын ролу: “[West Realm] натыйжалуулугу жөнүндө пикир билдирүү максатында эмес, шарттарда ылайыктуу аудитордук жол-жоболорду иштеп чыгуу үчүн аудитке тиешелүү ички контролдук жөнүндө түшүнүк алуу. Shires lnc. жана FTX Trading Ltd. жана туунду ишканалардын] ички көзөмөлү».

Бирок, эки учурда тең, "андай пикир [каржылык отчеттуулукка ички контролдоо боюнча] айтылган эмес."

Үчүнчү желек: Салык төлөнбөйт

Үчүнчү кызыл желек, байланыштуу тараптардын фирмалык активдерин эбегейсиз зордук менен алып салууга жана жагымдуу салык пландоосуна карабастан, FTX Trading да, FTX US да эч кандай федералдык киреше салыгын төлөгөн эмес, бирок экөө тең пайдалуу болуп көрүнгөн. FTX Trading компаниясынын GAAP (бухгалтердик эсептин жалпы кабыл алынган принциптери) таза кирешеси 386.5-жылы 2021 миллион долларды, 16.7-жылы 2020 миллион долларды түздү. Кабарларга караганда, FTX АКШ бир жылда 66.7 миллион доллар жоготкон. GAAP негизи 2021-жылы Арманино аудиттен өткөн финансылык отчетко ылайык. Америкалык фирманын 2020-жылдагы ишмердүүлүгү анча деле байкалбайт.

Текшерилген финансылык отчетту даярдоочулар жана окурмандар үчүн эң чоң кызыл желек ушул эки жылдын ичинде документтештирилген татаал, айланма жана такыр баш аламандык менен байланышкан тараптардын операцияларынын саны болушу керек эле. FTX Trading менен байланышкан тараптардын транзакциялары ушунчалык көп болгондуктан, аларды талдоону кайдан баштоону билүү кыйын.

Төмөндө FTX Trading менен банкман-Фрид сыяктуу контролдоочу адамдын ортосундагы транзакцияларга байланыштуу кызыл желекчелер бар. FTX US жана FTX Trading (Alameda жана оффшордук биржа) ортосундагы байланышкан тараптардын операциялары акыркы 31-декабрга карата чектелген окшойт.

Байланыштуу партиялардын музыка отургучтары

FTX Trading үчүн документтештирилген көптөгөн байланыштуу тараптардын транзакциялары бар. Финансылык отчетко шилтемелер, ошондой эле соода жана алмашуу куралдары АКШнын FTX Trading аудитордук фирмасында да иш жүргүзөрүн белгилейт Prager Metis финансылык отчеттуулуктун бул топтомунун көлөмүн жана алардын аудитин мындайча сүрөттөйт:

FTX Trading Ltd. (бул жерде "Компания", "Биржа" же "FTX" деп аталган консолидацияланган туунду компаниялары менен бирге) 2019-жылы Антигуада түзүлгөн. Компания дүйнөлүк деңгээлде, биринчи кезекте, компаниянын Багам аралдарында иштейт. штаб-квартирасы жана Антигуа, ошондой эле АКШ, Швейцария, Түркия жана Австралияда операцияларды жүргүзүүдө.

Биринчи байланышкан тараптардын иш-аракети фирманын ликвиддүүлүк камсыздоочулары, маркет-мейкерлери жана трейдерлери катары жеке адамдардын ролуна тиешелүү. Банкмен-Фрид жана башка инсайдерлер өз эсебине өз биржаларында соода кылышкан.

Белгилүү жактардын айрымдары ликвиддүүлүктүн баштапкы провайдерлери болгон жана алмашуу башталганда рыноктук операциялардын көпчүлүгүнө катышкан. Убакыттын өтүшү менен биржага башка ликвиддүүлүк провайдерлери кошулуп, тиешелүү тараптардын катышуусу менен болгон сооданын үлүшү жалпы кирешенин үлүшү катары азайды. Байланыштуу жактар ​​рыноктук эмес бүтүмдөр боюнча өздөрүнүн жеке менчик максаттары үчүн соода жүргүзүшөт.

Ликвиддүүлүктү камсыздоочу, рынок түзүү жана байланышы бар тарап менен соода алмашуу операциялары 6-жылдын 11-декабрында жана 31-жылы аяктаган жылдар үчүн тиешелүүлүгүнө жараша алмашуу операцияларынын жалпы көлөмүнүн болжол менен 2021% жана 2020% түзгөн. Байланыштуу тараптар негизинен маркет-мейкерлер болгондуктан, терс комиссияларды түзүшкөн, 31-жылдын 2021-декабрында жана 2020-жылы аяктаган жылдар үчүн таза киреше (терс) тиешелүүлүгүнө жараша -22 миллион долларды жана -13.4 миллион долларды түзгөн, бул болжол менен 2.2% жана 14.9% түзгөн. абсолюттук негизде алмашуу операцияларынын жалпы кирешеси.

Буга чейин башка жерде билдирилген дагы бир байланышы бар транзакция - бул Bankman-Friedге төлөнгөн FTX алмашуу программалык роялти.

Биржа программалык роялти олуттуу акционерлер болуп саналган субъекттер жана тараптар тарабынан иштелип чыккан. Биржа программалык камсыздоосу, кирешелердин аралашмасына жараша, алмашуу операцияларынан түшкөн таза кирешенин болжол менен 25% өлчөмүндөгү акы үчүн тиешелүү уюмдан лицензияланган. Компания программалык камсыздоонун кодуна жана технологияны андан ары өнүктүрүү укугуна лицензия алган.

Текшерилген финансылык отчетто Банкман-Фридге 31-жылдын 2021-декабрында жана 2020-жылы аяктаган жылдар үчүн төлөнүүчү программалык камсыздоо роялти тиешелүүлүгүнө жараша 250.4 миллион долларды жана 22.7 миллион долларды түзгөнү айтылат. Роялти FTX алмашуу соодасынан түшкөн таза кирешенин 33%, камсыздандыруу фондуна таза кошумчалардын 10% жана FTX платформасын башка колдонуудан алынган таза төлөмдөрдүн 5% негизинде эсептелген.

Бул транзакцияны эске салат байланыштуу тараптар менен бүтүмдөрдүн веб-сайты WeWorkтун негиздөөчүсү Адам Нейман тарабынан уюштурулган. Мисалы, стартап андан «Биз» аталышындагы товардык белгини сатып алган $ 5.9 млн.

Байланыштуу тараптардын дагы бир өзгөчө жана коркунучтуу иш-аракети FTX валютасын жана казыналык иш-аракеттерди "аутсорсинг" негизинде башкаруу үчүн байланышкан тараптарды колдонуу болду.

Айрым байланыштуу тараптар компанияга валюталык жана казыналык башкаруу боюнча иш-чараларды камсыз кылышкан. Бул кызматтарга тиешелүү жактар ​​fiat же крипто транзакцияларынын өткөргүчтөрү катары кызмат кылышат, компаниянын атынан жана талап боюнча төлөнүүгө тийиш болгон компаниялар аралык эсепти жүргүзүшөт жана ошол эле күнү крипто боюнча киреше жана чыгаша операцияларын конвертациялоону камсыз кылышат. АКШ доллары, бардыгы компаниянын көрсөтмөсү боюнча. Компаниянын эсеп-кысап боюнча иш-аракеттеринин олуттуу пайызы ушул байланыштар менен кызмат көрсөтүү транзакциялары аркылуу жеңилдетилген.

FTX Trading аудитинин отчетунда айтылгандай, бул валютаны башкаруу транзакциялары кардар fiat транзакцияларынын жана сатуучуларга фиат жана крипто транзакцияларынын чыгаша төлөмдөрүнүн олуттуу бөлүгүн түзгөн.

сатып алуулар үчүн FTT

Дагы бир массалык кызыл желек, Эллисондун Аламеда балансындагы үйдө өстүрүлгөн FTT токенине көз карандылык жөнүндө отчетуна ылайык, FTX FTT токенин сатып алуулар үчүн валюта катары колдонуу.

BlockFi жана Voyager Digital сыяктуу көрүнүктүү крипто стартаптары өткөн жылы каржылык кыйынчылыктарга дуушар болгондон кийин, Банкман-Фрид көп учурда ак рыцарь катары кадам таштаган. Bankman-Fried Blockfolio соода колдонмосун шыпырып алды, 150-жылдын октябрында 2021 миллион долларга бааланган. Бул акыркы транзакцияга байланыштуу FTX Trading/Prager Metis аудит баяндамасынын тили:

FTT дебитордук карызы жана милдеттенмеси рынокто отчеттук датага FTT токендеринин котировкаланган баасынын негизинде белгиленет. 31-жылдын 202-декабрына жана 2020-жылга карата дебитордук карыз тиешелүүлүгүнө жараша 496.8 миллион долларды жана 44.6 миллион долларды түздү жана консолидацияланган баланстын акционерлердин өздүк капиталы бөлүмүндө “дебитордук карыз, байланышы бар тарап” катары көрсөтүлгөн.

Байланыштуу тараптар FTX капиталы үчүн FTT крипто опцион келишимин түзүштү. 15-жылдын 2020-октябрында FTX Blockfolio компаниясынын жүгүртүүдөгү акцияларынын 52%ын 83.6 миллион долларга сатып алууга макул болгон, бирок бул баанын 78.7 миллион доллары FTT токендери аркылуу төлөнүшү керек болчу. Бул шилтемеде биз "FTT FTX лицензиясы бар соода алмашуу технологиялык платформасы үчүн роялти төлөмдөрүн белгилөө үчүн тиешелүү тарап тарабынан түзүлгөн" деп билебиз. Бул эмне үчүн маанилүү?

FTX "байланыштуу тарап" менен, болжол менен Банкмен-Фрид менен, компаниянын 32.5 миллион жөнөкөй акцияларын жана 1 миллион долларды FTX атынан Blockfolio сатуучу акционерлерине жеткирүү үчүн 20 миллион FTT токендерин чыгаруу укугу менен опцион түздү. . FTX дароо опцияны колдонду жана Bankman-Fried Blockfolio токендерин жөнөтөт деп күткөн.

FTT энбелгилерин Банкмен-Фрид өзү түзгөн алмашуу программасы үчүн FTX Trading тарабынан ага төлөнгөн роялти төлөмдөрүн "токенизациялоо" үчүн жараткан. FTX Bankman-Fried алдында Blockfolio төлөмүн FTT токендеринде төлөп берүү милдетин аткарды - ал алмашуу программасы үчүн FTXден алган роялти төлөмдөрүн "токенизациялоо" үчүн жараткан токендер - жана анын ордуна FTX үлүштөрүн көбүрөөк алды. FTT токендери жараксыз болуп калгандыктан, бул милдеттенме эмне болот?

Кийинки транзакцияда кимдир бирөө FTX китептеринен дебитордук карызды алып салуу жана жеке пайда алуу үчүн кынтыксыз убакытка ээ болушу мүмкүн окшойт. Бул транзакциянын алдамчылык-тобокелдик жана кызыкчылыктардын кагылышуусу көз карашынан алганда канчалык акылсыз жана кубарып турганын сүрөттөп берүү кыйын.

2019-жылы FTX FTX атаандашы Binance тарабынан чыгарылган 96.5 миллион криптографиялык BNB токендеринин ордуна 1 миллион Серия А артыкчылыктуу акцияларын чыгарды. BNB белгилери кийинчерээк байланыштуу тарапка насыяга берилип, 31-жылдын 2020-декабрына карата FTX Trading балансында “БНБ дебитордук карызы, байланышы бар тарап” катары көрсөтүлгөн. 202l-жылдын февралында байланыштуу тарап BNB дебитордук карызын болжол менен 130.1 миллион долларга сатып алган.

Binance's BNB токендери азыр FTX балансында болуу үчүн жакшы белги болмок. Учурдагы баалар боюнча, 1 миллион BNB токендери 270.5 миллион долларды түзөт. FTX Series A артыкчылыктуу акциялары 13-жылдын аягында 14 доллардан 2020 долларга чейин сатылган BNB (Binance) токендерине каршы чыгарылган, бирок, дагы бир жолу, тиешелүү тарап BNB дебитордук карызын 2021-жылдын февралында болжол менен 130.1 миллион долларга сатып алган.

BNB Токендеринин баасы 29-жылдын 2021-январынан 19-жылдын 2021-февралына чейин болжол менен 257.50 доллардан 44 долларга чейин олуттуу секирип кетти. байланыштуу тарап баанын секирик чейин сатып алган болсо, анда ал Токендерди боюнча зор соода алды. 257.50 долларга тиешелүү тарап ашыкча төлөгөн.

Негизги жетекчилердин жеке кызыкчылыктары менен профессионалдык милдеттеринин ортосундагы сууну булгагандай болгон дагы бир бүтүм бар. 2021-жылдын октябрында байланышы бар тарап компаниянын 12.8 миллион жөнөкөй акциясын тышкы инвесторлорго экинчи сатуу бүтүмүндө 301.8 миллион долларга сатты. Экинчи сатуудан түшкөн каражаттар операциялык максатка ылайыктуулугу үчүн тиешелүү тараптын атынан FTX тарабынан сакталып, 301.8 миллион доллар 31-жылдын 2021-декабрына карата консолидацияланган баланстарда "байланыштуу тараптын кредитордук карызына" киргизилген.

Бул 301.8 миллион доллар аудитордук отчетко ылайык, компаниянын топ-менеджерлери 11-ноябрда шашылыш түрдө басып алган кийинки накталай акча болушу мүмкүн, анткени ал алардын бирине таандык.

Башка жагынан алганда, Рэй, жаңы FTX башкы директору, азыр мындай дейт: Bloomberg отчетуна ылайык Бейшемби күнү сотко FTX аудиттен өткөн финансылык отчетторго ишенбөө керек деп билдирди. "Кеңешчилер FTX субъектилери үчүн баланстарды ылдыйдан өйдө калыбына келтирүү үчүн иштеп жатышат" деди ал.