IRMAA дагы бир бороон деп ойлогон адамдар Medicareге барганда салык шок болушу мүмкүн.
IRMAA кирешеге байланыштуу ай сайын тууралоо суммасы үчүн кыска. Ал көп учурда пенсионерлерди таң калтырат, анткени ал кирешеси белгилүү чекиттерден жогору болгон адамдар үчүн стандарттуу Medicare премияларына ылайыкталган. Ал жогорку кирешеси бар пенсионерлерге багытталган болсо да, "штраф кутусуна түшүү үчүн бай болуунун кажети жок" деп белгилейт Денвердин каржы пландоочусу Фил Лубински.
Бул жылы IRMAAs өзгөртүлгөн дүң кирешеси 91,000 доллардан, ал эми жубайлар үчүн 182,000 доллардан ашкан адамдарга тийди. 2,041.20 доллар өлчөмүндөгү жылдык Medicare премиясын төлөөнүн ордуна, кирешеси жогору адамдар 3,006 доллардан 7,874.40 долларга чейин төлөп жатышат. Жубайлар эки эсе төлөй алышат.
Жыл сайын, Medicare төлөмдөр адамдар эки жыл мурун билдирген кирешенин негизинде баштапкы абалга келтирилет. Эч качан көйгөйү жок пенсионерлер да адаттан тыш жогорку кирешелүү жылдан кийин IRMAA тарабынан көздөрүн жумуп коюшу мүмкүн.
Мындай учурларда сабатсыздык бакыт эмес. Адамдар көп учурда IRMAA босогосунан кутулуу үчүн жыл аягына чейин кирешеге өзгөртүүлөрдү киргизе алышат, мисалы, капиталдык кирешенин ордун толтуруу үчүн жоголгон инвестицияларды сатуу. Кирешенин бир тыйынга кыскарышы адамдын жылдык Medicare премияларынан эң төмөнкү деңгээлдеги дээрлик 1,000 долларды, ал эми жогорку деңгээлдеги миңдеген долларды кыскартат.
Пенсионерлер кирешенин өсүшүнө көңүл бурушу керек. Белгилүү бир жылда жеке пенсиялык эсептен унаа сатып алуу, же сапарга же Ротту конверсиялоо үчүн акчанын чоң бөлүгүн алуу аларды IRMAA босогосунан ашыра алат.
IRMAAдан качууну пландаштыруу 60 жаштан башталып, жыл сайын уланышы керек, анткени ар бир жылдык салык декларациясы маанилүү, дейт Ньюпорт Бич, Калифорния, сертификатталган бухгалтер Роберт Клейн. Карылар 63 жашта тапкан кирешесинин суммасы, алар 65 жашка чыкканда, көптөгөн пенсионерлер Medicare баштаган жылы алардын сыйлыгын аныктайт.
Адам 72 жашка чыкканда, IRMAAдан качуу IRAдан талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөрдөн же RMDлерден улам кыйындайт. Адам 72 жашка чыга электе, каржылык пландоочулар кардарларды Роттун конверсиялары аркылуу балансты азайтууга аракет кылышат, андыктан жылдык RMDлер адамды IRMAA босогосунан ашат.
| Түзөтүлгөн дүң кирешеси менен биргелешкен салык декларациясын тапшырган бенефициарлар: | Киреше менен байланышкан ай сайын түзөтүү суммасы | Айлык премиянын жалпы суммасы |
|---|---|---|
| $ 182,000 же андан аз | $0.00 | $170.10 |
| 182,001 - 228,000 | 68.00 | 238.10 |
| 228,001 - 284,000 | 170.10 | 340.20 |
| 284,001 - 340,000 | 272.20 | 442.30 |
| 340,001 - 749,999 | 374.20 | 544.30 |
| 750,000 же андан көп | 408.20 | 578.30 |
IRAдан которулган ар кандай акча конвертацияланган жылы киреше катары салык салынат. Бирок көп жылдар бою жасалган кичинекей конвертациялар бир эле жылдын ичинде салыктын түшүүсүн токтото алат жана акча Ротко тыгылгандан кийин, ал RMDден иммунитетке ээ болот. Ар кандай акча алынса, салык салынбайт.
Жубайы өлгөндөн кийин жесир же жесир калган аял үчүн бул эки эсе маанилүү болушу мүмкүн. 72 жаштан кийин RMD алып жаткан жана IRMAA жөнүндө эч качан тынчсызданбаган жубайларды карап көрөлү, анткени пенсиядан, социалдык камсыздандыруудан жана башка булактардан түшкөн киреше жубайлар үчүн $182,000 IRMAA босогосунан бир аз төмөн бойдон калган. Андан кийин жубайы каза болот. Аман калган жалгыз адам катары салык салынат жана кирешеси 91,000 доллардан ашса, IRMAA айыптарын төлөйт.
Жакшы жаңылык: Адамдар SSA-44 формасын Социалдык камсыздоо башкармалыгына тапшыра алышат, мисалы, жубайынын өлүмү, ажырашуу же жумушун токтотуу сыяктуу "жашоону өзгөрткөн окуя" жөнүндө. Эгер бекитилсе, бул бир жылга IRMAAны жеңилдетет же азайтат.
Пенсиялык кирешени кыскартуунун жана IRMAAдан качуунун эң жөнөкөй жолдорунун бири - 70½ жаштан баштап IRAдан түз кайрымдуулукка берүү, дейт Грег Гейслер, CPA жана Индиана университетинин клиникалык бухгалтердик профессору. Түздөн-түз кайрымдуулукка бөлүштүрүү киреше катары эсептелбейт. 72 жашында, IRAs бул түздөн-түз салымдары салыктарды козгобостон талап кылынган минималдуу бөлүштүрүү катары эсептелиши мүмкүн.
Убакыт маанилүү, дейт Гейслер. RMD үчүн эсептөө үчүн, кайрымдуулук салымы жылдык IRA талап кылынган акчаны алып салууга чейин жасалышы керек. Эгер адам 2022-жылга RMD алган болсо, Гейслер кайрымдуулук салымын кошуу үчүн январга чейин күтүүнү жана аны 2023- салык жылына эсептөөнү сунуштайт.
Пенсионерлер көбүнчө жашоо образы аларды IRMAAга түртүшү мүмкүн экенин түшүнүшпөйт. Бир кеңири таралган ката: үйдү өз убагында сатуу.
Клайн көптөн бери жашаган үйүн быйыл сатууну чечкен жубайларга көңүл бурат. Экөө тең 63 жашта, 65 жашында Medicare премияларын аныктаган жыл. Жубайлар аны 1.5 миллион долларга сатып, 600,000 200,000 доллар салык салынуучу пайдага ээ болушкан. Бул киреше, 9,500 доллар башка кирешелер менен бирге, аларды IRMAAнын жогорку кронштейнине киргизди. Алар, балким, үй сатуунун натыйжасында кошумча Medicare премиумдарына болжол менен $ XNUMX төлөшөт.
Бул кирешенин бир жылдык жарылуусуна негизделген, ошондуктан ошол жылдан кийин IRMAA жок болушу мүмкүн. Башка турак-жай чечимдери жылдан жылга IRMAA төлөмдөрүн коюу менен аякташы мүмкүн.
Санта-Фе штатынын каржылык пландоочусу Питер Мерфи, ипотекалык насыясын төлөө үчүн IRAдан жыл сайын ири суммада акча алып жаткан жана IRMAA айыптарына дуушар болгон кардарлары болгон.
Мерфи ипотеканы төлөө үчүн башка инвестицияларды сатууну сунуштады. Сатуу чоң IRMAAларды жаратмак, бирок бул бир жылдык хит болмок. "Бир чоң жаман жыл 1,000 кыскарган өлүмдөн артык" дейт ал.
Быйылкы инвестициялык жоготуулар IRMAAs качууга мүмкүнчүлүк берет.
Өз ара фонддордон салык салынуучу бөлүштүрүү адамды IRMAA босогосунан ашыра алат. Ливуд, Кан., каржылык пландоочу Майк Врендин өз ара фонддорго ээ кардары бар болчу, балким, келечекте IRMAA көйгөйлөрүн жаратышы мүмкүн. "Аларды сатуу чоң кирешеге алып келет, бирок аларды кармап туруу ар бир декабрда мина талаасын билдирет, анткени бөлүштүрүү кандай болорун эч качан билбейбиз" дейт Врен.
Кардар бул жылы каражатты сатып жиберди жана башка инвестицияларды сатуу жана жоготууларды эсепке алуу менен кирешенин ордун толтургандыктан, капиталдык кирешеге салыктардан качты.
Булак: https://www.barrons.com/articles/medicare-premiums-taxes-irmaa-51671059739?siteid=yhoof2&yptr=yahoo