401 (к) пенсиялык пландын эрежелери

1978-жылы түзүлгөндөн бери 401 (k) план эң популярдуу түрүнө айланган иш берүүчү тарабынан каржыланган Америкада пенсия планы. Миллиондогон жумушчулар пенсияга чыккан жылдары аларды камсыз кылуу үчүн бул пландарга салган акчаларынан көз каранды жана көптөгөн иш берүүчүлөр 401 (k) план жумуштун негизги пайдасы катары. Бир нече башка пландар 401 (k) салыштырмалуу ийкемдүүлүгүнө дал келет.

401 (к) планы деген эмне?

401 (к) планы - бул кызматкерге эмгек акысынын бир бөлүгүн узак мөөнөттүү инвестицияларга бурууга мүмкүндүк берген пенсиялык топтоо эсеби. Иш берүүчү мүмкүн мелдеш чекке чейин кызматкердин салымы.

401 (k) техникалык жактан квалификациялуу пенсия планы болуп саналат, демек, ал атайын салык жеңилдиктерин алууга укуктуу. ички киреше кызматы (IRS) көрсөтмөлөрү. Квалификациялуу пландар эки версияда болот. Алар да болушу мүмкүн аныкталган салымдар or аныкталган пайдалар, мисалы, пенсиялык план. 401 (к) планы белгиленген салым планы болуп саналат.

Башкача айтканда, эсептеги калдыктар планга кошкон салымдар жана инвестициялардын аткарылышы менен аныкталат. Кызматкер ага салым кошууга тийиш. Иш берүүчү ошол салымдын кандайдыр бир бөлүгүн дал келүүнү чечиши мүмкүн же жокпу. Салттуу 401 (к) пландагы инвестициялык кирешеге кызматкер ошол акчаны алып салмайынча салык салынбайт. Бул адатта болот пенсияга чыккандан кийин эсеп балансы толугу менен кызматкердин колунда болгондо.

Roth 401(k) Variation

Бардык иш берүүчүлөр аны сунуш кылбаса да, Рот 401 (k) барган сайын популярдуу вариант болуп саналат. Пландын бул версиясы кызматкерден төгүмдөр боюнча киреше салыгын дароо төлөөнү талап кылат. Бирок, пенсияга чыккандан кийин, акча салымдар же инвестициялык кирешелер боюнча кошумча салыксыз алынышы мүмкүн.

401(k) Салым чектөөлөрү

The эмгек акынын максималдуу суммасы кызматкер 401(k) планын кийинкиге калтыра ала тургандыгы 20,500-жылга $2022 жана 22,500-жылга $2023. 50 жана андан улуу жаштагы кызматкерлер кошумча төлөй алышат толуктоо салымдары 6,500-жылы 2022 долларга жана 7,500-жылы 2023 долларга чейин.

IRS ошондой эле иш берүүчү менен кызматкердин максималдуу биргелешкен салымына чектөөлөрдү белгилейт. 2022-жылы эки тараптын максималдуу биргелешкен салымы 61,000 67,500 долларды түзөт (же кошумча салым кошкондор үчүн 2023 66,000 доллар). 73,500-жылы бул чек XNUMX XNUMX долларды түзөт (же кошумча салым кошкондор үчүн XNUMX XNUMX доллар). Мындан тышкары, максималдуу биргелешкен салым кызматкердин жалпы жылдык компенсациясынан ашпоого тийиш.

Жогорку киреше алгандар үчүн чектөөлөр

Көпчүлүк адамдар үчүн салым чектери боюнча 401(k)s кирешени кийинкиге калтыруунун адекваттуу деңгээлдерине жол берүү үчүн жетиштүү. 2022-жылы жогорку акы төлөнүүчү кызматкерлер максималдуу потенциалдуу салымдарды эсептөөдө кирешенин биринчи 305,000 2023 долларын гана пайдалана алышат. Бул чек 330,000-жылы XNUMX XNUMX долларга чейин көбөйгөн. Иш берүүчүлөр ошондой эле квалификациялуу эмес пландарды бере алышат, мисалы кийинкиге калтырылган компенсация же бул кызматкерлер үчүн аткаруучу сыйлык пландары.

401(k) Инвестициялык опциялар

401 (k) планын сунуш кылган компания, адатта, кызматкерлерге бир нече инвестициялык варианттарды тандоону сунуш кылат. Опциялар, адатта, The Vanguard Group же Fidelity Investments сыяктуу финансылык кызматтардын консультациялык тобу тарабынан башкарылат.

Кызматкер инвестициялоо үчүн бир же бир нече каражатты тандай алат. Варианттардын көбү өз ара каражаттар, жана алар камтышы мүмкүн каражаттардын индекси, ири жана майда фонддор, чет элдик фонддор, кыймылсыз мүлк фонддору жана облигациялар. Алар, адатта, агрессивдүү өсүү фонддорунан эскичил киреше фондуларына чейин.

Акча алуу эрежелери

401(k) пландары үчүн бөлүштүрүү эрежелери колдонулгандардан айырмаланат жеке пенсиялык эсептер (IRAs). Кандай болгон күндө да, пландын эки түрүнөн активдерди эрте алып салуу киреше салыгы төлөнүшү керек дегенди билдирет жана бир нече учурларды кошпогондо, 10½ жаштан кичүүлөрдөн 59% салык штрафы алынат.

Бирок IRAдан чыгуу жүйөнү талап кылбайт, а козгоочу окуя 401(k) планынан төлөм алуу үчүн канааттандырылышы керек. Төмөнкүлөр кадимки триггер окуялар болуп саналат:

• Кызматкер пенсияга чыгат же жумуштан кетет.
• Кызматкер өлөт же майып болуп калат.
• Кызматкер 59½ жашта.
• Кызматкер план боюнча аныкталган белгилүү бир кыйынчылыкты башынан өткөрөт.
• План токтотулду.

Пенсиядан кийинки эрежелер

IRS 401 (k) эсеп ээлерине ал чакырган нерсени баштоону тапшырат талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөр (RMDs) 72 жашта, эгерде ал иш берүүчү дагы эле адамды иштетпесе. Бул пенсиялык эсептердин башка түрлөрүнөн айырмаланат. Эгер сиз иштеген болсоңуз да, мисалы, салттуу IRAдан RMD алышыңыз керек. 401 (к) дан алынган акчага, адатта, салык салынат жөнөкөй киреше.

Rollover Option

Көптөгөн пенсионерлер 401 (к) пландарынын балансын салттуу IRAга же а Рот IRA. бул оодарылып кеткен аларга 401(k) эсептеринде көп кездешкен чектелген инвестициялык тандоолордон качууга мүмкүнчүлүк берет.

Эгер чечсеңиз айлануу жасоо, туура кылганыңызды текшериңиз. Ичинде түз айлануу, акча түз эле эски эсептен жаңы эсепке түшөт жана эч кандай салыктык таасири жок. Кыйыр айлантууда, акча алгач сизге жөнөтүлөт жана сиз ошол салык жылындагы баланс боюнча толук киреше салыгын төлөйсүз.

Эгерде сиздин 401(k) планыңызда иш берүүчүнүн запасы бар болсо, анда сиз мүмкүнчүлүктөн пайдалана аласыз таза аткарылбаган баалоо (NUA) башкаруу жана алуу капиталдык кирешелерди дарылоо кирешелер боюнча. Бул сиздин салык эсебиңизди бир топ төмөндөтөт.

401(к) план кредиттери

Эгер иш берүүчү уруксат берсе, сиз 401 (к) планыңыздан насыя ала аласыз. Эгер бул опцияга уруксат берилсе, 50 50,000 АКШ доллары чегинде XNUMX% га чейин насыя алса болот. Карыз алуучу насыяны беш жылдын ичинде төлөп бериши керек. Негизги үй сатып алуу үчүн төлөмдүн узак мөөнөтүнө жол берилет.

Көпчүлүк учурларда, төлөнүүчү пайыздар а боюнча реалдуу пайыздарды төлөө наркынан аз болот банк же керектөө кредити — жана сиз аны өзүңүзгө төлөйсүз. Бирок, төлөнбөгөн калдыктар а деп эсептелерин унутпаңыз бөлүштүрүү жана ошого жараша салык салынат жана жазаланат. Кошумчалай кетсек, сиз жумуш берүүчүңүздөн кетсеңиз, сизден күтүлбөгөн 401(k) кредиттин калдыктарын толугу менен төлөшүңүз керек, болбосо IRS салыгы же айыппулдары менен туш болушат.

Кыйынчылыктын бөлүштүрүлүшү

Өзгөчө кырдаалдар пайда болгон учур келиши мүмкүн. Жана сиз дароо каржылык муктаждыктарыңызды канааттандыруу үчүн кайрыла турган жалгыз жер - бул пенсия планыңыз экенин таба аласыз. Бул сөзсүз түрдө эң жакшы жол болбосо да, сизде тандоо мүмкүнчүлүгү бар кыйынчылык бөлүштүрүү же алып салуу. Мындай алып салууга келгенде бир катар ойлор бар:

• Кыйынчылыктарды бөлүштүрүү үчүн так жана азыркы муктаждык болушу керек. Ал акылга сыярлык болсо, ошондой эле ыктыярдуу же болжолдуу муктаждык болушу мүмкүн.
• Акча алуу суммасы муктаждыктан ашпоого тийиш.
• Кыйынчылыктан чыккандан кийин алты ай бою эч кандай тандалган бөлүштүрүүнү ала албайсыз.

Чыгаруунун бул түрү салык салынат. Жана эгер сиз булардын бирин алсаңыз, аны эсепке кайтарып бересиз. Кыйынчылыктарды бөлүштүрүү боюнча толук маалымат аркылуу жеткиликтүү IRS веб-сайты.

401(k) стратегиялары

Ар бир адамдын уникалдуу каржылык абалы бар жана бир дагы пенсиялык стратегия бардыгы үчүн эң жакшы. Ошентсе да, көпчүлүк инвесторлорго, айрыкча пенсиялык топтоолорунан көбүрөөк пайда көргүсү келгендерге пайдалуу кенен кеңештер же көрсөтмөлөр бар.

Жумуш берүүчү дал келүүсүн максималдаштыруу

Пенсиялык аманаттардын алтын эрежелеринин бири - бул ар дайым жумуш берүүчүңүздүн толук суммасын алуу үчүн артыкчылык берүүгө аракет кылуу. Мисалы, эгерде сиздин иш берүүчүңүз 4(k) салымыңыздын алгачкы 401% долларга долларга дал келсе, сиз 4(k) эсебиңизге жок дегенде 401% салууга аракет кылышыңыз керек. Бул стратегия жумуш берүүчүңүздөн алган бекер акчаңызды көбөйтөт.

Салым чектөөлөрүн эске алыңыз

IRS 401(k) жылдык чектен ашкан салымдарга уруксат бербейт. Эгерде сиз ашыкча салым кошсоңуз, анда сизден ашыкча салымдарды алып салышыңыз керек, бул мүмкүн болгон салыктарды жана айыптарды пайда кылат. 2022-жылы салттуу жана Roth 401(k)s үчүн 401(k) салым чеги $20,500, ал эми 2023-жылы салым чеги $22,500 болгон. Ошондой эле 50 жаштан жогорку адамдар үчүн кошумча төлөмдөр бар.

Roth жана салттуу 401(k) артыкчылыктарын карап көрөлү

Жалпысынан алганда, сиздин салык кронштейниңиз азыркы учурда төмөн болгондо жана келечекте жогорку салык кронштейнинде болууну күткөндө, Рот каржылык унааларына салым кошуу жакшы. Башка жагынан алып караганда, сиздин салык кронштейниңиз жогору болгондо, адатта, салттуу каржылык унаага салым кошуу жакшы. Бул дароо салык жеңилдиктерин пайдаланууга мүмкүндүк берет.

Эрте кетпегенге аракет кылыңыз

Эгерде сиз пенсиялык пландын каражаттарын эртерээк алып салсаңыз, сизден федералдык киреше салыгы төлөнөт. Мындан тышкары, IRS мөөнөтүнөн мурда алуу үчүн 10% айып салат.Акыр-аягы, пенсиялык топтоолорду эрте алып салуу сиздин инвестицияларыңызга таасир тийгизиши мүмкүн. 401(k) планыңызды узак мөөнөткө калтыруу портфелдин узак мөөнөттүү өсүшү үчүн потенциалыңызды жогорулатат.

Жыйынтык

Пенсияга үнөмдөө ар бир адамдын радарында болушу керек, өзгөчө, эгер сиз азыркы жашооңузду сактап калгыңыз келсе. Бирок көптөгөн варианттар менен эмнеден баштайсыз? Эң жакшы жер иш берүүчүлөр тарабынан сунушталган 401 (к) планы. Эгерде сиздин компанияңызда бул план болсо, аны колдонуңуз. Бул сиздин иш берүүчү салымдар дал келсе, андан да маанилүү болуп саналат. Бирок бул жөн гана акчаны жок кылуу эмес. План менен байланышкан майда-чүйдөлөрдү жана эрежелерди билүү сизди жакшы инвестор кыла алат.