Талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөрдү алып жатасызбы? Бул каталар сизге чыгым алып келиши мүмкүн

Бул жетиштүү жөнөкөй көрүнөт: 73 жашка чыкканда, белгилүү бир сумманы ала башташыңыз керек — а талап кылынган минималдуу бөлүштүрүү (RMD) — салттуу жеке пенсиялык эсеп (IRA) же 401(k) планы сыяктуу салык боюнча кийинкиге калтырылган пенсиялык эсептериңизден. Ошентсе да, олуттуу каржылык кесепеттерге алып келген ката кетирүү өтө оңой.

Талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөрдүн алдында бир катар эсептөөлөр жана классификациялар жүргүзүлөт. Алардын кайсы биринде ката кетирип, талап кылынгандан азыраак акчаны алып салсаңыз болот жана китептеги эң катуу салык жазаларынын бирин козгой аласыз. Ички киреше кызматы (IRS) жүктөйт акциздик салык ар кандай жетишпегендиктин 50%.

Ошол тобокелдиктен улам, кеңешчилер көп учурда эсептелген суммадан бир аз көбүрөөк чыгарып, бөлүштүрүүгө келгенде этият болууну сунушташат. Аккаунттарыңыздан өтө көп боштондукка чыксаңыз дагы, сиз салыктын жогорулашына туш болушуңуз жана узак мөөнөттүү келечекте уя жумурткаңызды чектеп коюшуңуз мүмкүн.

Бул жерде кээ бир жалпы RMD каталарынын кыскача баяндамасы жана алар алып келиши мүмкүн болгон кыйынчылыктар - көбүнчө салыкка байланыштуу.

1. Биринчи RMD кечиктирүү

Эреже катары, сиз RMDдерди иче башташыңыз керек сен 73 жашка толдуң эгер сиз 1960-жылга чейин төрөлгөн болсоңуз, 75 жашыңызда кийин төрөлсөңүз. Бирок, жаңы "дистрибьюторлорго" акчаны алып салуу процессине даярдануу үчүн кошумча убакыт талап кылынышы мүмкүн экенин түшүнүү менен, IRS биринчи RMDңызды кийинки жылдын 1-апрелине чейин кийинкиге калтырууга мүмкүнчүлүк берет.

Бул ыңгайлуу болушу мүмкүн, бирок бул сиздин финансылык кызыкчылыгыңызга туура келбеши мүмкүн. Биринчи төлөмдү токтото туруу, сиз 12 айга жетпеген убакытта эки RMD алышыңыз керек дегенди билдирет — марттын аягына чейин кармаган төлөмдү жана 31-декабрга чейин төлөнүүчү кадимки төлөмдү.

Эгер сиздин эсептериңиз, демек, алардын RMD'лери бир топ чоң болсо, "бул бир эле жылы эки чоң салык салынышы мүмкүн" дейт Кэрол Бергер, CFP®, Бергер Wealth Management, Peachtree City, Ga. "Бул [сизди] капташы мүмкүн. жогорку салык кронштейнине ", - деп Бергер белгилеп, балким, Medicare кошумча төлөмүнө жараша болот. өзгөртүлгөн дүң киреше (MAGI).

Мындай сценарийде Бергер узартууну алдын ала сунуштайт. Анын ордуна, анын айтымында, 31 жашка толгон жылдын 73-декабрына чейин биринчи төлөмүңүздү алып, эки жылга тең акчаңызды таратыңыз.

2. Туура эмес адилеттүү рыноктук наркты колдонуу

бир жылдык RMD аныкталат өткөн жылдын акырына бөлүү менен базар баасы (FMV) тиешелүү бөлүштүрүү мезгили боюнча пенсиялык эсебиңиз үчүн. Бул мөөнөт сиздин жашыңызга негизделген жана аны IRS тарабынан берилген күтүлгөн жашоонун таблицаларында таба аласыз. The камкорчусу Сиздин пенсиялык эсептериңиз адатта кийинки жылдын 31-январына чейин FMV жөнүндө отчетту берет. Бирок ал бул тапшырманы колундагы маалымат менен гана аткара алат.

Бул документтер кээде жетишпейт, дейт Джиллиан Си Нел, CFP®, CDFA, Inscription Capital LLC компаниясынын каржылык пландоо боюнча директору, Хьюстон, Техас. "Эгерде жылдын жыйынтыгы боюнча маалымат чектелген болсо (б.а. жоголгон отчеттор, эсептердин кыймылы, портфелдеги бааланышы кыйын активдер), бул эсептөө кыйынга турушу мүмкүн" дейт Нел.

Жылдын аягындагы маалыматтын негизинде FMV эсептелгенден кийин тиешелүү өзгөртүүлөрдү киргизсеңиз, RMD да өзгөрүшү мүмкүн. Бирок, мындай кеч өзгөртүүлөр киргизилген өзгөртүүлөргө байланыштуу азыр азыраак кездешет 2017-жылдагы Салыктарды кыскартуу жана жумуш орундары жөнүндө мыйзам. Бул мыйзам мындай маневрлердин эң кеңири тараган бирине тыюу салган кайра мүнөздөө— башкача айтканда, салттуу IRAдан Ротко конверсияны жокко чыгаруу жана Рот IRAны кайра өзгөртүү салттуу IRA айландырылган каражаттардын капысынан чоң салык тиштеп калбаш үчүн.

Ошого карабастан, жыл ичинде сиз 31-декабрга чейин жасоого милдеттүү болгон RMDге таасир этиши мүмкүн болгон транзакциялар тууралуу камкорчуңузга кабарлаңыз.

3. RMDs үчүн план түрлөрүн аралаштыруу

Эгер сизде бир нече IRA бар болсо же 403(б)с, сизге бир түрдөгү эсептин RMD'лерин бириктирүүгө жана эсептердин биринен бир бөлүштүрүүнү алууга уруксатыңыз бар. Сизге 403(b) дан IRA үчүн RMD алып салууга уруксат берилбейт же тескерисинче. Ал эми сиз мындай консолидацияны ишке ашыра албайсыз 401 (к) с.

Эсептин түрүнө карабастан, сиз портфелиңизге жете албайсыз жана пенсиялык эсептин бир түрү үчүн талап кылынган RMDлерди башка эсептин түрүнөн ала албайсыз.

RMDs жана мурасталган IRAs

Тукум кууган IRAлар менен, сиз бир эле мураскордон алган бир нече тукум кууган/бенефициар IRA үчүн RMDлерди бириктирип, анан ошол эсептердин биринен жалпы сумманы алып салсаңыз болот. Бирок, сиз бир нече мураскорлордон мураска калган IRAлардан RMDлерди бириктире албайсыз.

Ошондой эле, сиз таандык болгон салттуу IRAлардан мурасталган IRAлар үчүн бөлүштүрүүнү ала албайсыз. Муну түшүндүрүү үчүн бул жерде бир мисал келтирели. Сэм таежеси Сюзиден IRA мураска алган. мураска калган IRA үчүн RMD суммасы $ 6,000 болуп саналат. Сэмдин да өзүнүн IRA бар, ал үчүн RMD суммасы 10,000 XNUMX долларды түзөт.

Сэм эки RMD суммасын бириктире албайт - бирөө анын эсебинен, экинчиси мураска калганы үчүн - жана бирөөсүн гана ала албайт. Ар бир RMD тиешелүү эсебинен алынышы керек.

RMDs жана Roth IRAs

Белгилей кетчү нерсе, бөлүштүрүүнүн ар кандай эрежелери бар Roth IRAs мураска калгандар. (Roth IRAs RMDs жок баштапкы ээсинин тирүү кезинде.) катары, бөлүштүрүү талап кылынышы мүмкүн. "Жеке катышуучулар үчүн Roth IRAs RMDs тийиш эмес, бирок тукум кууп өткөн Roth IRAs болуп саналат", Marguerita M.Cheng, CFP®, RICP, Blue Ocean Global Wealth башкы директору, Gaithersburg, Md белгилейт.

Рот жубайынан мураска калган болсо, RMD талабы колдонулбайт. Көпчүлүк учурларда, сиз башка бирөөдөн мураска калган эсеп менен, сиз акча каражаттарын ала башташыңыз керек болот — белгилүү бир суммада же белгилүү бир график боюнча эмес, бирок сиз эсептин баштапкы ээси каза болгондон кийин 10 жылдын ичинде бошотулушун камсыз кылышыңыз керек. Кээ бир атайын топтордогу бир нече бенефициарлар — жашы жете элек балдар, майыптар, өлгөн адамдан он жашка чыга элек мураскорлор — бир нече башка параметрлер, анын ичинде RMDs алардын жашоо узактыгына негизделген.

RMDs жана 401(k)s

Эгер сизде бир нече 401 (k) планыңыз болсо, RMD'лерди ошол пландардын биринен эле алуу мүмкүн эмес. "Эгерде сизде мурунку жумуш берүүчүлөрдөн 401(k) планыңыз болсо, анда сиз RMDлерди алышыңыз керек жана IRAдан айырмаланып, ар бир план үчүн RMDди эсептеп, ар бир эсептен ошол сумманы алышыңыз керек" дейт Фред Лимнсон, ChFC, негиздөөчүсү жана Leamnson Capital Advisory компаниясынын президенти, Рестон, Ва.

4. Жубайыңыз менен RMDлерди айкалыштыруу

Көптөгөн финансылык активдер жубайлар биргелешип өткөрүшү мүмкүн, бирок пенсиялык эсептер алардын арасында эмес. Булар жеке менчик болушу керек. Бул жеке жоопкерчилик RMD алууга да тиешелүү.

Тилекке каршы, жубайлар көп учурда бул айырмачылыкты сагынышат, айрыкча, алар биргелешип салык тапшырса. Алар бирдиктүү салык декларациясын тапшырып жатканда, алар жубайлардын биринин пенсиялык эсебинен алынган RMD экинчисинин эсебиндеги RMDди канааттандырат деп туура эмес деп ойлошот.

Айталы, сиз жана сиздин жубайыңыз бөлүштүрүүгө туш болдуңуз жана сиз жубайыңыздын IRAсынан ошол RMDдердин жалпы суммасын алууну чечтиңиз. Сиздин жубайыңыздын IRAсынан RMD алуу көптөгөн салыктык кесепеттерге алып келет, алардын бири да жакшы эмес.

IRSтин көз карашында, сиз RMD ала албай калгансыз. Аталган агенттик RMD суммасына 25% чейин акциз салыгын киргизет. Ошол эле учурда, сиздин жубайыңыз өзүнүн эсебинен зарыл болгондон ашыкча акча алып, "ашыкча бөлүштүрөт", бул көбүрөөк салык төлөшү мүмкүн. Бул салыкты 10% га чейин төмөндөтсө болот сен тез аракет кыл катаны оңдоо үчүн.

Жыйынтык

Жылдар же ондогон жылдар бою үнөмдөгөндөн кийин, акыры, пенсиялык эсептериңиздеги акчаны алып, ага салык төлөшүңүз керек. 2023-жылдан баштап, сиз 73 жаштан баштап RMD ала башташыңыз керек, ал эми 75-жылдан кийин бул жаш 2033ке чейин көтөрүлөт. Эгер сиз ката кетирсеңиз, коюмдар чоң болот — каржы жагынан алганда.

Эгер сизге RMD'лериңизди аныктоодо же аларды өз убагында алууда жардам керек болсо, процесс аркылуу сизге жетекчилик кылууга жана каталардан качууга жардам бере турган каржылык кеңешчи же салык бухгалтери менен сүйлөшүү жакшы идея.