Көптөгөн адамдар квалификациялуу же квалификацияланбаган дивиденддерге инвестициялоо керекпи жана кандай айырмачылыктар бар деп ойлошот. Эң чоң айырма - бул ар бирине кантип салык салынаарында. Сиздин жеке портфелиңизде кандай акциялардын дивиденддери бар экенин аныктоого жардам берүү үчүн, сиз компаниянын финансылык отчетун, дивиденддердин кирешелүүлүгүн, келечекке болгон перспективаларын жана өзүңүздүн тобокелдикке чыдамдуулугун карап чыгышыңыз керек. Сиз ошондой эле дивиденддер үзгүлтүксүз дивиденддер же квалификациялуу дивиденддер экендигин аныктайсыз. Бул салык салуудагы айырмачылыктардан улам кайсы акцияларга инвестиция салганыңыздын олуттуу айырмасын түзөт. А каржылык арачысы Сиздин портфелиңиз үчүн эң жакшы дивиденддерди табууга жана атүгүл сиздин атыңыздан активдериңизди башкарууга жардам берет.
Дивиденддердин кирешеси деген эмне?
Дивиденддердин кирешеси жөнөкөй акциялардан түшкөн киреше агымынын бир бөлүгү жана ал акционерлерге үзгүлтүксүз төлөнүүчү компаниянын кирешесинин бир бөлүгүнөн келип чыгат. Дивиденддерди төлөгөндөн кийин калган пайда фирмага кайра инвестицияланат. Ар бир компания акционерлерге дивиденд төлөбөйт. Дивиденддердин кирешеси баалуу кагаздар базарынын төмөндөшү учурунда өзгөчө маанилүү, анткени өсүш үчүн инвестициялоого караганда баалуулукка инвестициялоо көбүрөөк акылдуу стратегия болуп саналат.
олуттуу менен запастары бөлүштүрүү кирешелүүлүгү адатта тез өсө бербейт. Алар баалуу запастар болуп саналат. Инвестиция наркы рецессия же аюу рыногунда көбүнчө маанилүү стратегия болуп саналат. Дивиденддердин кирешесине салык салынат. Квалификациялуу жана квалификацияланбаган дивиденддерди изилдегениңизде, дивиденддердин айрым түрлөрүнө салык салуудагы айырмачылыктарды табасыз.
Квалификациялуу дивиденддер
Эгерде сиз алган дивиденддер квалификациялуу дивиденддер катары классификацияланса, сиз алар боюнча салыктарды төлөйсүз капиталдык өсүү чен. Капиталдын өсүү ставкасы көбүнчө квалификацияланбаган же кадимки дивиденддерге салыктын ставкасынан төмөн. Эгерде сиз аз кирешелүү жеке адам болсоңуз, анда сиз дивидендиңиздин квалификациялуу дивиденддер катары классификацияланган бөлүгүнө федералдык өкмөткө салык төлөбөшүңүз керек болушу мүмкүн.
Эгерде сиз квалификациялуу дивиденд кирешесин алсаңыз, капиталга салыктын ставкасы кирешеңизге жараша 20 пайызды, 15 пайызды же 0 пайызды түзөт. Жөнөкөй дивиденддерге караганда квалификациялуу дивиденддерди алуу көбүнчө пайдалуураак. Квалификациялуу дивиденддер катары каралышы үчүн дивиденддер төмөнкү критерийлерге жооп бериши керек:
Дивидендди АКШ компаниясы же квалификациялуу чет өлкөлүк компания төлөшү керек.
Эгерде сиз запастарды сатып алсаңыз мурдагы дивиденд күнү жана андан кийин кийинки дивиденд төлөнгөнгө чейин аны жок дегенде 61 күн кармаңыз, анда дивиденд квалификациялуу дивиденд болуп саналат.
Запастар кармоо мөөнөтүнө жооп бериши керек. Капиталдын өсүү ставкасы боюнча салык салынуучу дивиденддер үчүн кармоо мөөнөтү үлүш фонддору жана жөнөкөй акциялар үчүн 60 күн жана артыкчылыктуу акциялар үчүн 90 күн болушу мүмкүн. Эгерде сиз кармоо мөөнөтүн аткарбасаңыз, дивиденд квалификацияланбайт.
Дивиденддер ички киреше кызматында (IRS) артыкчылык статусуна ээ болбогондор катары көрсөтүлгөн эмес.
Дивиденддер капиталдык өсүштөрдү бөлүштүрүү же салыктан бошотулган уюмдардын төлөмдөрү болбошу керек.
Жөнөкөй (квалификацияланбаган) дивиденддер
Корпорация тарабынан төлөнүүчү дивиденддердин көбү кадимки дивиденддер жана квалификациялуу дивиденддердин критерийлерине туура келбейт. Бул сиздин жеке маржиналдык киреше салыгы боюнча салык салынат дегенди билдирет. Маржиналдык салык ставкасы - инвестор тапкан кирешенин акыркы долларына төлөнүүчү киреше салыгынын ставкасы. Кадимки дивиденддерге караганда дээрлик бардык шартта инвестор үчүн квалификациялуу дивиденддер жакшыраак.
Эгерде сиздин салык кронштейниңиз 15 пайыздан ашык болсо, бирок жогорку салыктык кронштейн 37 пайыздан аз болсо, анда квалификациялуу дивиденддер боюнча 15 пайыз төлөйсүз. Сиздин салык кронштейниңиз 37 пайызды түзсө, сиз квалификациялуу дивиденддерге 20 пайыз төлөйсүз. Бул жөнөкөй дивиденддерди жана квалификациялуу дивиденддерди салыштырганда маанилүү. Акчаны үнөмдөөгө жардам бере турган жалпы эреже катары салыктык артыкчылыктуу эсептердеги жөнөкөй дивиденддерди төлөө менен инвестицияларды кармоо болуп саналат. Салттуу Жеке пенсиялык эсептер (IRA). Квалификациялуу дивиденддерди салык салынуучу эсептерде кармоого болот, анткени салык ставкасы төмөн болушу мүмкүн.
Ички киреше кызматы (IRS) салык төлөөчүлөр ар кандай дивиденд төлөнөт деп эсептейт деп кеңеш берет жөнөкөй же артыкчылыктуу акция эмитент корпорациясы же башка орган сизге башкача кеңеш бербесе, кадимки дивиденд болуп саналат. Квалификациялуу дивиденддерди эмес, дээрлик дайыма жөнөкөй дивиденддерди чыгарган ишканаларга төмөнкүлөр кирет:
Дивиденддерди кайра инвестициялоо пландары (DRIPs) жана дивиденддердин ордуна төлөмдөр да жогору ставка боюнча салык салынат. Дивиденддер сизге билдирилет IRS формасы 1099-DIV жана кадимки же квалификациялуу дивиденддер катары көрсөтүлөт.
Жыйынтык
Дивиденддердин кирешеси акцияларды инвестициялоодон түшкөн кирешенин баалуу бөлүгү болуп саналат. Эгерде сиз киреше, же баалуулук, инвестор болсоңуз, адатта, дивиденддердин кирешеси жогору болгон акцияларды тандайсыз. Акциялардын баасынын өсүшүнөн келип чыккан капиталдын кирешеси өсүп жаткан рынокто маанилүү, бирок рецессия экономикасында дивиденддердин кирешеси алдыңкы орунда турат. Көпчүлүк дивиденддер инвестордун маржиналдык салык ставкасы боюнча салык салынган кадимки дивиденддер. Жөнөкөй дивиденддер а-да кармалууга тийиш салык-пайдаланган мүмкүн болсо эсеп.
Инвестиция боюнча кеңештер
Сиз жасай турган инвестициянын түрлөрүн аныктоо дайыма эле оңой боло бербейт. Инвестициялоодо сизге активдердин туура аралашмасын табууга жардам берүү үчүн финансылык кеңешчиден кесипкөй кеңеш алуу акылдуулукка жатат. Эгерде сизде финансылык кеңешчиңиз жок болсо, аны табуу кыйынга турбайт. SmartAsset акысыз куралы Сиздин каалоолоруңузга жараша акцияларды тандоого жардам бербестен, квалификациялуу жана квалификацияланбаган дивиденддердин салыктык кесепеттерин чече ала турган шайкеш финансылык кеңешчин табууга жардам берет. Сиз жергиликтүү аймакта үч квалификациялуу каржылык кеңешчилерди тандай аласыз. Эгер даяр болсоң, азыр баштоо.
Финансылык кеңешчи сизге дивиденд кирешеңизге жардам бере албайт, бирок рынок шарттары кандай болбосун, кеңешчи сизге тобокелдик артыкчылыктарыңызга жараша адекваттуу кирешелүү инвестицияларды тандоого жардам берет. Финансылык кеңешчинин баасы канча болушу мүмкүн экенин билип алыңыз SmartAsset акысыз куралы.
Сүрөт кредити: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
кызмат Квалификациялуу жана Квалификацияланбаган дивиденддер биринчи пайда SmartAsset блогу.
Булак: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html