Ички киреше кызматы бенефициарлардын мураска калган мүлктү башкаруу ыкмасына олуттуу таасир эте турган эрежелерди өзгөртүүнү сунуштады. кетүү эсептер. Өткөн айда жарыяланган сунуш кылынган жоболор каржылык кызмат көрсөтүүлөр тармагында айрымдарды таң калтырды, анткени алар жаңы чечмелөөнү сунуштайт. КООПСУЗ Акт жана мурасталган IRAлардын, 401(k)s жана башка эсептердин талап кылынган минималдуу бөлүштүрүлүшүн (RMDs) жөнгө салуучу эрежелерди өзгөртүү.
Алып кетчү нерсе? Сунушталган эреженин өзгөртүүлөрү Рот эсептерин жана Роттун конверсияларын мурдагыдан да баалуураак кылышы мүмкүн, анткени алар RMDлерге баш ийбейт. А каржылык арачысы пенсияга чыгууну пландаштырууга жана алар жасалганда жаңы эрежелерди түшүнүүгө жардам берет.
IRS RMD эрежелеринин жаңы интерпретациясына ээ
Өткөн айда IRS 275-жылдагы SECURE Актынын бөлүктөрүн тактоо максатында 2019 барактан турган сунуш кылынган ченемдик укуктук актыларды жарыялады, ал АКШдагы пенсия системасына бир катар олуттуу өзгөртүүлөрдү киргизди. Ошол өзгөртүүлөрдүн бири the "ИРАны узартуу."
SECURE Актына чейин, IRA же ушул сыяктуу пенсиялык эсепти мурастап алган адам өзүнүн RMD адамдын өз өмүрүнүн узактыгына негизделген жыл сайын алуу менен милдеттенме. Созулган IRA өзгөчө мураска калган пенсиялык эсептери бар жаштар үчүн абдан баалуу, анткени ал бенефициарларга көптөгөн ондогон жылдар бою акча каражаттарын алуу жана салыктарды кийинкиге калтыруу мүмкүнчүлүгүн берген.
Бирок, SECURE Мыйзамына ылайык, пенсиялык эсепти мураска алган жубайлар эмес, анын бардык активдерин эсептин баштапкы ээси каза болгондон кийин 10-жылдын аягына чейин алып коюшу керек. Натыйжада, IRS бул акчага тезирээк салык сала алат.
Ошентсе да, 10 жылдык эреже дагы эле бир аз ийкемдүүлүккө жол берет. Бенефициар акчаны каалагандай тез же жай ала алат, анын ичинде бир жолку сумманы, эсептин активдери 10-жылдын аягына чейин тартылып бүтсө.
Бирок мунун баары өкмөттүн SECURE Актынын акыркы түшүндүрмөсү боюнча өзгөрүшү мүмкүн. IRS тарабынан сунушталган жоболорго ылайык, салттуу IRA же иш берүүчү тарабынан каржыланган эсепти мурастаган бенефициар, эгерде баштапкы ээси өлөр алдында RMD жашына жеткен болсо, жыл сайын RMD алууга милдеттүү болот. Бул бенефициарлар 1-9-жылдардагы өздөрүнүн жашоо узактыгына негизделген RMDлерге гана баш ийбестен, 10-жылдын аягына чейин эсептерди толугу менен алып салышы керек.
IRSтин Коопсуз Актынын чечмелөөсү тармактагы айрымдарды таң калтырды. ThinkAdvisor RMD жобосун "сюрприз" деп атады. Ян Бергер, Эд Слотт жана Компаниянын IRA аналитиги, жазган IRS SECURE Актынын 10 жылдык эрежесин "такыр күтүүсүз жол менен" чечмелөө менен "бизди ийри тайгак кылды" деп.
"Башында IRA бенефициарлары акчаны кандайдыр бир график боюнча алып чыгууну талап кылбайт деп ишенишкен - болгону эсеп ошол онунчу жылдын аягына чейин бошотулушу керек болчу" деди Глен Голанд, сертификатталган финансылык пландоочу (CFP) жана улук Орегон штатындагы Портленддеги Арнерих Массенадагы байлык боюнча стратег.
«Мен сүйлөшкөн бухгалтерлер жана юристтер мындай өзгөрүүнү күтүшкөн эмес; бирок, бул IRA эсептеринен салыктык кирешелерди алууну тездетүү боюнча акыркы аракеттерге ылайык келет », - деп кошумчалады ал.
Албетте, сунушталып жаткан ченемдик укуктук актылар чындап эле ишке киреби же жокпу деген суроо турат. Федералдык агенттик жазуу жүзүндөгү жана электрондук пикирлерди 25-майга чейин чогултат. Сунуш боюнча коомдук угуу 15-июнда саат 10:XNUMXгө белгиленген.
Кантип жооп берүү керек: Рот эсеби менен барыңыз
Сунуш кылынган жоболор бул тармактагы айрымдар үчүн катуу сокку болуп келгени менен, Dawn Dahlby потенциалдуу саясаттын угулганына таң калгандардын арасында болгон эмес. Эгер бир нерсе болсо, Скотсдейлде, Аризонада жайгашкан CFP эреженин өзгөрүшү Рот эсептерине ээ болуу баалуулугун баса белгилейт деп билдирди.
Мына, анткени Roth IRAs жана Рот 401(к)с, салыктан кийин доллар менен каржыланган, RMDs предмети эмес. Натыйжада, Roth IRAны мураска алган адам, IRS эрежелери күчүнө кирсе дагы, активдерди кайтарып алуудан мурун толук 10 жыл бою эсебинде сакташы мүмкүн.
Далби белгилегендей, көпчүлүк бенефициарлар жубайлардын пенсиялык эсебин орто жашта жана кийинчерээк, балким, улгайган ата-энеси каза болгондо мурасташат. «Көпчүлүгүбүз үчүн бул биздин жогорку кирешелүү жылдарыбыз. Биз эң жогорку салыктык кронштейн жылдарындабыз жана биз Рот IRAларды мурастап алганды жакшы көрөбүз», - деди жүрүм-турум боюнча каржылык кеңешчи Далби.
Натыйжада, алуучуларга пенсиялык эсептерди калтырууну каалаган адамдар, эгерде жарамдуу болсо, салттуу эсебин Roth IRAга айландыруу керек. Азыр деле иштеп жаткандар Roth IRAга салым кошо баштаса болот.
Далби жана Голанд экөө тең пенсия менен RMD жашынын (72) ортосунда Роттун конверсиясын жүргүзүү үчүн кардарлар менен иштешкенин айтышты. Салттуу эсептердеги активдерди Roth IRAга жылдыруу менен кардар жана алардын бенефициарлары RMDден толугу менен баш тартат же Рот эмес эсептердеги келечектеги бөлүштүрүүнүн көлөмүн азайтат.
"Эгерде сиз Социалдык камсыздоодон тышкаркы булактардан (кыймылсыз мүлк, пенсиялар, облигациялар ж.б.) олуттуу пенсиялык кирешеге ээ болгуңуз келсе, анда сиз Рот IRAны пенсияга чыгуу үчүн үнөмдөө жолу катары карап чыгышыңыз керек. бөлүштүрүү "деди Голанд. "Сунуш кылынган Казыначылыктын ченемдери сиздин бенефициарыңызга салыктын баш оорусу жок маанилүү актив калтыруу үчүн Ротту каржылоону (же аны өзгөртүүнү) карап чыгууга көбүрөөк себептерди кошот."
Бирок, Dahlby белгилүү бир жылда конверсияларды чектөө маанилүү экенин белгилейт, андыктан кардар жогорку салык кронштейнине түшпөйт.
"Сиз салык салынуучу же салыксыз эсептериңизди мурастап алганыңызбы, олуттуу айырма бар" деди ал. "Жаш муунга Roth IRAs, Roth 401k эсептерине, алардын салык кашаалары төмөн болгондо инвестициялоону айтуу абдан маанилүү."
Жыйынтык
2019-жылы кабыл алынган SECURE Act, көпчүлүк адамдар үчүн IRAнын мөөнөтүн токтотуп, аны 10 жылдык эреже менен алмаштырды. Бирок, IRS мыйзамдын жаңы чечмелөө боюнча, тукум кууп өткөн IRAs жана 401 (k)s башкача башкаруу керек болушу мүмкүн.
Февраль айында сунушталган жоболорго ылайык, пенсиялык эсепти мурастап алган жубайы эмес бенефициар, эгерде баштапкы ээси өлөр алдында RMD жашына жеткен болсо, эсептен жылдык RMD алуусу керек. Демек, алар 10-жылдын аягында бир жолку акчаны алууга уруксат берилбейт, анын ордуна эсепти тезирээк түшүрүү талап кылынат.
Эгерде SECURE Актынын жаңы интерпретациясы колдоого алынса, ал Роттун IRAларын ого бетер баалуу кылып коюшу мүмкүн, анткени Роттун эсептери RMDлерге баш ийбейт. Dawn Dahlby, CFP жана жүрүм-турум боюнча каржылык кеңешчи, сунушталган өзгөртүү Roth IRA же 401 (k) болушу үчүн дагы бир себеп экенин айтты.
Сиздин пенсиялык максаттарга жетүү үчүн кеңештер
Жалгыз барба. Каржылык кеңешчи пенсияны үнөмдөөгө жана пландаштырууга келгенде эксперттик жетекчиликти сунуштай алат. Квалификациялуу каржы кеңешчисин табуу кыйынга турбашы керек. SmartAsset акысыз куралы сиздин аймакка кызмат кылган үч каржылык кеңешчи менен дал келет жана сиз кеңешчиңиз менен эч кандай акы төлөбөй маектешип, кайсынысы сизге туура келерин чече аласыз. Эгер сиз каржылык максаттарыңызга жетүүгө жардам бере турган кеңешчи табууга даяр болсоңуз, азыр башта.
Кайда турганыңызды жана максаттарыңызга жетүү жолунда экениңизди билүү абдан маанилүү. SmartAsset's кетүү жана салым калькуляторлор сиздин прогрессиңизди баалоого жардам берүү үчүн сонун куралдар.
Инфляция акыркы 40 жылдын эң жогорку чегине жетти жана мындан ары дагы өсүшү мүмкүн. Инфляцияга каршы күрөшүү стратегиясына ээ болуу пенсияга чыгуу үчүн акча топтогон адамдар үчүн маанилүү. А Өлчөмдүү фонддун кеңешчилеринен изилдөө Кирешеге багытталган портфел байлыкка багытталган стратегияга караганда жашооңузду чоң катастрофасыз өткөзүшү мүмкүн экенин аныктады.
Сүрөт кредити: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491
кызмат IRS бул RMD эрежесин өзгөртүү менен сиздин Roth IRAны баалуураак кыла алат биринчи пайда SmartAsset блогу.
Булак: https://finance.yahoo.com/news/irs-may-roth-ira-more-114022559.html