Roth IRAңызды өзгөчө кырдаал фондусу катары кантип колдонсо болот

Салык боюнча жеңилдетилген пенсиялык эсепке салым кошуу, күтүлбөгөн жерден керек болуп калса, накталай акчаңызды алууну кыйындаткан эрежелер менен коштолот. Түшүнүктүү, бул көзөмөл адамдар каржылоону каалабай калышынын бир себеби болуп саналат жеке пенсиялык эсеп (IRA) or 401 (k) план Жыл сайын максимумга чейин, алар канчалык эрте инвестиция салса, алардын каражаттары салыксыз кошулган чен боюнча өсүү мүмкүнчүлүгү ошончолук чоң болот.

Пенсияга үнөмдөө каалоосун сактап калуу зарылдыгы жокко чыгарылат өзгөчө фонд унаа оңдоого, медициналык төлөмдөргө, жумушсуздукка же экономикалык кризиске болобу, оңой жеткиликтүү акча; бирок, көп учурда көз жаздымда калган өзгөчөлүк экенин аз адамдар билет Рот IRA Бул көйгөйдү чече алат — бул сизге тортуңузду алып, аны инвестициялоого мүмкүнчүлүк берет. Бул күмөндүү угулат, бирок чындыгында бул чындык.

Кыскача баяндама: Roth IRA эрежелери

Roth IRA - бул белгилүү бир шарттар аткарылса, салыксыз негизде квалификациялуу бөлүштүрүүгө мүмкүндүк берген пенсиялык аманат эсеби. Рот IRAs окшош болсо да салттуу IRAs, алардын салык режими Ички киреше кызматы (IRS) такыр башкача.

Салттуу IRAларга салымдардан айырмаланып, Рот IRA депозиттери сизге эч нерсе бербейт салыктык чыгарып салуу аларды жасаганда. IRS тилинде, алар салыктан кийинки доллар менен төлөнөт. Эсептеги акча көбөйөт салыксыз ал алынып салынганга чейин. Ал эми пенсияга чыкканыңызда, сиз депозиттерди салган акчаңызга киреше салыгын төлөгөнсүз, анткени акчаны алуу үчүн эч кандай салык төлөбөйсүз. Салттуу IRA менен сиз пенсияга чыкканда киреше салыгын төлөйсүз.

Roth IRA эсебинин ээлери алыш керек эмес талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөр (RMDs). RMD - бул IRS тарабынан белгиленгендей, салттуу IRAдан алынышы керек болгон минималдуу сумма. аныкталган-салымы Белгилүү бир жашка жеткенде жыл сайын пландаңыз. Эгер сиз 1951-1959-жылдары төрөлсөңүз, анда 73 жашта. 1960-жылы же андан кийин төрөлгөн болсоңуз, анда 75 жашта. Бул мурунку 72 жаштан жогору.

Roth IRA салымынын чеги

Roth IRA сизге 6,000-жылга 2022 доллар жана 6,500-жылга 2023 доллар салым кошууга мүмкүндүк берет. Эгер үй-бүлөлүү болсоңуз, сиз жана жубайыңыз ар бириңиздер 6,500 доллардан жалпысынан 13,000 1,000 доллардан салым кошо аласыз. Ар бир адамга кошумча $XNUMX салым кошууга уруксат берилет — а деп аталган салым кошуу- 50 жаштан жогору болсо.

Roth IRA киреше чеги

Канча акча таба ала турганыңызга жана дагы эле Ротко коюлган талаптарга байланыштуу чектөөлөр бар. Киреше чектөөлөрү жыл сайын IRS тарабынан жөнгө салынат. Бул сиздин кирешеңизге жана салыкыңызга негизделген 2022 жана 2023 салык жылдарындагы чектөөлөр арыз берүү абалы:

• 2022-жылдагы салык жылы үчүн, эгер сиз үйлөнгөн болсоңуз жана биргелешкен салык декларациясын тапшырсаңыз, этап менен токтотуу төмөнкү сааттан башталат: өзгөртүлгөн такталган дүң киреше (MAGI) 204,000 214,000 доллар. Эгер сиз 129,000 144,000 доллардан ашык тапсаңыз, Рот алууга укугуңуз жок. Жалгыз толгондор XNUMX XNUMX доллардын босогосуна жетип, кирешеси XNUMX XNUMX доллардан ашса дисквалификацияланат.
• 2023 салык жылы үчүн, эгер сиз үйлөнгөн болсоңуз жана биргелешкен салык декларациясын тапшырсаңыз, анда фазаут $218,000 бир MAGI башталат. Эгер сиз 228,000 138,000 доллардан ашык тапсаңыз, Рот алууга укугуңуз жок. Жалгыз толгондор 153,000 XNUMX долларга жеткен жана кирешеси XNUMX XNUMX доллардан ашса дисквалификацияланат.

Roth IRA алып салуу

Сиз Roth IRA алуу салыксыз экенин көп угабыз. Бул чын болсо да, бул татаал. IRSтин көз алдында бардык акча каражаттарын алуу бирдей түзүлгөн эмес.

Сиздин арызыңызды бергенде салык кайтат, сиз өзүңүзгө киргизбейсиз дүң (салык салынуучу) киреше Сиздин Roth IRA(лар)ыңыздан үзгүлтүксүз салымдарыңыздын кайтарымы болгон бардык бөлүштүрүү. Ротко салымдар мурунтан эле салыктарды төлөгөн каражаттар менен жасалгандыктан, IRS эрежелери сизге бул акчаны (же так айтканда, ошол эле суммадагы акчаны) андан ары салык төлөбөй туруп алууга мүмкүнчүлүк берет.

Бирок жогорудагы эсепке түшкөн суммалар жана сиз алгач депозитке салганыңыздан тышкары, бул башка окуя. Алар үчүн, сиз Рот IRAга салым кошкон биринчи салык жылынан баштап беш жылдык мөөнөт аяктаганга чейин күтүшүңүз керек. берүү. Эгер күтпөсөңүз, эгерде сиз 59½ жашка чыга элек болсоңуз, мындай каражаттар салыктарга жана айыпка дуушар болот.

Башкача айтканда, салымдар каалаган убакта айыпсыз же салыксыз алынышы мүмкүн; бирок, депозиттериңизден алынган инвестициялык кирешелер - пайыздык кирешелер, жуиссанс, капиталдык пайда-эсепте жок дегенде беш жыл, эң жакшысы, 59% айыпка жана салыкка дуушар болбош үчүн 10½ жашка чыкканга чейин болушу керек.

жакшы кабар, Рот алуулар бир күнү жүргүзүлөт биринчи кирген, биринчи чыккан (FIFO) негизи. Ошентип, ар кандай каражаттар алгач салымдардан келип түшкөн катары классификацияланат. Киреше сиз кошкон бардык салымдарыңызга барабар суммага жетмейинче тийди деп эсептелбейт.

Roth IRA өзгөчө кырдаалдар фонду катары

Roth IRAга шашылыш үнөмдөөлөрдү коюунун артыкчылыгы - сиз ошол жыл үчүн чектелген мүмкүнчүлүктү колдон чыгарбайсыз. кетүү салым. Сиз жыл сайын бир Roth IRAга бир нече миң доллар салым кошо аласыз жана жылына бир жолу салымсыз өтүп кетсе, сиз аны түбөлүккө жасоо мүмкүнчүлүгүн жоготосуз; бирок, бул каражаттарды жетүү сиздин акыркы чара болушу керек.

Мэтт Бекер, акы төлөнүүчү тастыкталган каржылык пландоочу (CFP) Mom and Dad Money сайтын башкарган адам, сиз унаа оңдоо же кичинекей медициналык төлөмдөр сыяктуу өзгөчө кырдаалдар үчүн Roth IRA салымдарын алып салгыңыз келбей турганын белгилейт. Сиз ошол окуялар үчүн үнөмдөө жетиштүү болушу керек. Сиздин Roth IRA өзгөчө кырдаалдар фонду чоң өзгөчө кырдаалдар үчүн болушу керек, мисалы жумушсуздук же олуттуу оору; бирок, кээ бирөөлөр үчүн Роттун салымдарын алуу кредиттик картанын калдыктары боюнча пайыздарды көтөрүүгө караганда жакшыраак вариант болушу мүмкүн.

Өзгөчө кырдаалдар үчүн Roth IRA структурасы

Өзгөчө кырдаал фонду катары Roth IRA колдонуунун ачкычы салымдарды бөлүштүрүүнү чектөө болуп саналат. Башкача айтканда, инвестициялык кирешеге үңүлүп баштабаңыз. Бул IRA каражаттары сиздин билдирүүдө "салымдар" жана "киреше" деп белгиленген эмес экенин белгилей кетүү маанилүү. Андыктан, бул жөнөкөй эрежени аткарыңыз: Салганыңыздан көп акча албаңыз.

Сиздин Roth IRA салымыңыздын өзгөчө кырдаал фондуңуз катары бөлүнгөн бөлүгү акцияларга, облигацияларга же облигацияларга кирбейт. өз ара каражаттар типтүү пенсиялык салым сыяктуу. Бул а суюктук эсеп (накталай акча же оңой эле накталай акчага айландырылуучу жана пайыздарды ала турган бир нерсе дегенди билдирет) негизги карызды жоготпостон бир заматта алып салууга болот.

«Роттун бир бөлүгүн инвестициялабоо маанилүү Сиздин өзгөчө фондуңузга арналган, "Мындай дейт: Garrett M. Prom, Остин, Техас штатындагы Prominent Financial Planning компаниясынын негиздөөчүсү. «Бул акча өзгөчө кырдаалдарга жумшалат, бул көпчүлүк учурда жумушсуздук. Эгерде бул жумушсуздук экономиканын төмөндөшүнүн бир бөлүгү болсо, сиз инвестицияларды сатууга туура келет, адатта зыянга учурайт.

Кадимки аманат эсебинде болгондой эле, жыл сайын кирешеңизге салык төлөбөстөн, Рот эсебине түшкөн кирешелер көбөйөт. Ошондой эле, сиз аларды алып салганда, бул кирешеге салык төлөбөйсүз квалификациялуу бөлүштүрүү пенсия курагына жеткенде.

А деп аталган сактык эсеби Роттун ичинде банкыңызга жараша, жок эле дегенде, кадимки аманат эсебиндегидей көп пайыз таба аласыз, эгер андан көп болбосо. Эгер сизде Roth IRA бар болсо, бирок сиздин каржы мекемеңизде акчаңыз үчүн эч кандай төмөн тобокелдик, пайыздык төлөм опциялары жок болсо, ошол мекемеде экинчи Roth IRA ачыңыз.

Жетиштүү чоң шашылыш фондуңуз болгондон кийин, ошол салымдардын айрымдарын көчүрө баштаңыз жогорку кирешелүү инвестицияларга. Сиз Рот салымыңыздын баарын накталай акча менен түбөлүккө каалабайсыз. Бул процесс кошумча акча топтооңузга жараша бир нече ай же бир нече жылга созулушу мүмкүн.

Roth-Over Funds алуу

Сиздин Roth IRA сиз өзгөрткөн салымдарды камтыса же оодарылып кетти башка пенсиялык эсептен, мисалы, мурдагы иш берүүчүдөн 401 (k) алуу үчүн, сиз акчаны алуудан сак болушуңуз керек. Которуу салымдарын алуу боюнча атайын эрежелер бар. Эгер алар сиздин Ротуңузда кеминде беш жыл жүрбөсө, аларды алып салсаңыз, 10% айып төлөйсүз. Ар бир конверсиянын же алмаштыруунун өзүнчө беш жылдык күтүү мезгили бар.

Өткөрүлгөн салымдарды айыпсыз алуу татаал болушу мүмкүн. Бул жагдайга туш болсоңуз, салык боюнча адиске кайрылганыңыз жакшы.

Жакшы жаңылык, эгерде сизде үзгүлтүксүз салымдар да, төгүмдөр да бар болсо, IRS адегенде акча каражаттарын алууларды үзгүлтүксүз салымдарды алуу катары категорияга бөлөт, ал аларды жылдырма салымды алуу катары категорияга бөлөт.

Рот фонддорун кантип алуу керек

Каражаттын болушу сиз Ротту сактаган мекемеге жана акчаны жайгаштырган эсептин түрүнө жараша ар кандай болушу мүмкүн. Тез арада акча керек болгондо чек же банктык которууну алуу үчүн бир нече күн талап кылынарын уккуңуз келбейт. Roth IRAга салым кошуудан мурун, канча убакытка созулушун билип алыңыз бөлүштүрүү алуу.

Каражаттар, адатта, үч жумушчу күндөн азыраак убакытта алынышы мүмкүн. Эгер сиз а.дан каражат алууну кааласаңыз акча базары же өз ара фонд жана сиз EST саат 4:XNUMXгө чейин акчаңызды алуу өтүнүчүңүздү жазсаңыз, кийинки иш күнү акчаңыз болушу мүмкүн.

Эгер акча акцияларга салынган болсо, адатта, үч жумушчу күн күтүшүңүз керек болот, бирок сизде Roth IRA бар мекемеде текшерүү эсебиңиз болсо, аны тезирээк ала аласыз.

A акча которуу ошондой эле каражатка жетүүнүн тез жолу болушу мүмкүн, бирок сиз адатта 25 доллардан 30 долларга чейин акы төлөшүңүз керек болот. "Көпчүлүк брокердик фирмалар накталай акчаны өндүрүү үчүн акцияларды же облигацияларды сатуунун кажети жок деп эсептей турган болсок, бир жумушчу күндүн ичинде Roth IRAдан түздөн-түз текшерүү же аманат эсебине акча которо алышат", - дейт активдерди башкаруу боюнча аккредиттелген адис Маркус Дикерсон Бомонт, Техас.

Roth IRA каражаттарынын жеткиликтүүлүгүндөгү бул мүмкүн болгон кечигүүлөр сиздин Roth IRAдан тышкары, өзгөчө шашылыш муктаждыктар үчүн текшерүү же аманат эсебиңизде өзгөчө накталай акчаларды сактоонун дагы бир себеби болуп саналат.

Туура салык формаларын толтуруңуз

Салык декларациясында Roth IRA салымдарын билдирүүнүн кереги жок, анткени алар салык салынуучу кирешеңизге таасирин тийгизбейт; бирок, өзгөчө кырдаалда колдонуу үчүн Roth IRAдан салымдарды алып салышыңыз керек болсо, иш кагаздарын жүргүзүү керек. Аларга уруксат берилгенине карабастан, сиз дагы эле алып салууларыңыз жөнүндө кабарлашыңыз керек IRS III бөлүгү боюнча Анкета 8606.

Эгерде сиз салыкты даярдоо программасын колдонсоңуз, анда ал сизден жыл ичинде пенсиялык эсептен кандайдыр бир акча каражатын алган-албагандыгыңызды сурап, иш кагаздарын жүргүзүүгө жетекчилик кылат. Эгер сиз кесипкөй салык төлөөчүнү колдонсоңуз, 8606 формасы декларацияңызда камтылганын текшериңиз.

Эгер сиз Ротуңузга акча салып, эч нерсе чыгарбасаңыз, салык учурунда сизде кошумча эч нерсе жок. Ошондой эле, эгер сиз Рот салымыңызды жыл үчүн киреше салыгын тапшыруу мөөнөтү аяктаганга чейин киргизсеңиз жана бул акчаны тапшыруу мөөнөтү аяктаганга чейин алып салышыңыз керек болсо, IRS бул салымдарды сиз эч качан жасабагандай мамиле кылат. Салык учурунда аларга кабарлоонун кереги жок.

Алынган каражаттарды кайтаруу

Эгер сиз салымдарды алып салууга туура келсе, тез аракет кылсаңыз, өзүңүздү кайра төлөп, ошол жылы Рот салымыңызды сактап кала аласыз. "Эгер өзгөчө кырдаал кыска мөөнөттүү акча агымы маселеси болуп, тез арада чечилсе, [сиз] акчаны Рот IRAга кайра кое аласыз. . . бул эсепти кайтаруу үчүн ", - дейт тастыкталган каржылык пландоочу Скотт В. О'Брайен, Остин, Техас шаарындагы WorthPointe Wealth Management байлыкты башкаруу боюнча директору.

Муну кылсаңыз, эң көп жогото турган нерсе бул бир аз кызыгуу. Сиз, балким, алып салуу жөнүндө кабарлоонун да кереги жок.

Жыйынтык, эгерде сиз учурдагы салык жылынын ичинде салымдарды алып салсаңыз, сизде салыктын акыркы мөөнөтүнө чейин (кийинки жылдын 15-апрелине чейин) Рот IRAга акчаны кайра салуу керек.

Бирок, эгер сиз бир жылда салымыңыздан көбүрөөк акча алсаңыз, ошол эле жылдын ичинде ошол каражаттардын 100% кайра сала албайсыз. Сиз жыл сайын өз салымыңыздын чегин гана артка кайтара аласыз. Бул тез жардам каражаттары үчүн Roth IRA таянуу жаман идея болуп саналат. Эгерде сиз бир жылдын ичинде бардык сумманы төлөй албасаңыз, сиз алып жаткан каражаттар боюнча көп жылдык татаал пайыздарды жоготосуз. Мындан тышкары, салым чектөөлөрүнөн улам, эсебиңиздин балансын калыбына келтирүү үчүн көп жылдар талап кылынышы мүмкүн.

Кайра депозиттик сценарийлер

Келгиле, түшүнүктүү болуу үчүн кээ бир мисалдарды карап көрөлү. Булар сизге тиешелүү экенин жана эрежелерде кандайдыр бир өзгөчөлүктөр же өзгөртүүлөр бар-жогун билүү үчүн салык боюнча экспертке кайрылыңыз.

мисал 1

Roth IRAда 30,000 20,000 долларыңыз бар. Сиз мурунку салык жылдарында 6,000 2022 доллар жана 4,000-жылы 6,000 2022 доллар коштуңуз. Калган 2023 XNUMX доллар инвестициянын өсүшүнөн (кирешеден) келди. Эгер сиз XNUMX-жылы XNUMX доллар өлчөмүндөгү салымды алып салсаңыз, анда сизде XNUMX-жылдын апрелине чейин ал каражаттарды кайра Рот IRAга кайра салуу керек.

Салымдарыңызды 2022-жылдан тартып алуу менен, салымыңыз эч качан болбогондой болот. Сиздин Roth IRA салымыңыз чекке кайра $0 болуп калды. Эгер 18-жылдын 2023-апрелинде өтүп, сиз Рот IRAга 6,000 доллар кошпосоңуз, анда сиз 2022-жылга салым кошо албайсыз.

мисал 2

Ошол эле жагдай: Ротто 30,000 20,000 доллар, мурунку жылдын салымдарынан 6,000 2022 доллар, 4,000-жылы 2,000 2023 доллар жана өсүш 2,000 2022 доллар. Сиз салымдардын 4,000 долларын аласыз. Сизде XNUMX-жылдын апрелине чейин дагы $XNUMX салымыңыз бар же XNUMX-жылга Roth IRA салымыңыз $XNUMX гана болот.

мисал 3

Ошол эле жагдай, бирок бул жолу сиз 10,000 6,000 долларды чыгарасыз. Бул 2022-жылдан баштап 4,000 10,000 АКШ долларын, ошондой эле мурунку салымдардын 2022 6,000 долларын алып салганыңызды билдирет. XNUMX-жылы XNUMX XNUMX долларды толук бере албайсыз. Жылдык максималдуу XNUMX XNUMX долларга чейин гана салым кошо аласыз.

Андан кийин сиз калган 4,000 долларды кийинки жылы Roth IRAга салым катары колдонсоңуз болот, ошондой эле 2,500-жылдагы 6,500 доллар чегине чейин жеткирүү үчүн дагы 2023 долларды колдонсоңуз болот. Бул бир жыл үчүн дагы 6,000 4,000 доллар кошо албайсыз дегенди билдирет, анткени сиз мурунку жылы чыгарып кеткен XNUMX XNUMX долларды кайра кошконсуз.

Сиздин Roth IRAдан натыйжалуу карыз алуу үчүн, сиз буга чейин эле жылдын башында салым кошуп, ошол салымды алып салып, кийинки жылы салык мөөнөтүнө чейин кайра төлөшүңүз керек.

Roth IRA менен расмий насыя программасы жок, анткени 401 (к) планы бар.

Жыйынтык

Рот эсеби эң ийкемдүү пенсиялык эсептердин бири болгондуктан, ал тез жардам фондусу катары эки эсеге көбөйө алат. Бул сизге коопсуздук сезимин бере алат, эгер сизге керек болсо, сиз көптөгөн жылдар бою эсепке кошкон салымдарыңызга айыпсыз кире аласыз. Эгер жетиштүү убакыт күтсөңүз, эсептин кирешесине айыпсыз жана салыксыз кирүү мүмкүнчүлүгүн аласыз.

Жөн гана салыксыз жана айыпсыз алуулар катары жеткиликтүү болгон эрежелерди текшериңиз. Идеалында, сиз акчаны тез арада төлөшүңүз керек, болбосо салыксыз кошулган өсүш жылдардан куру каласыз.