Эски запастын наркынын негизин кантип тапса болот

Төмөн сатып алуу жана кымбат сатуу - биржага инвестициялоонун эң негизги эрежелеринин бири. Сатып алган акциялардын наркынын негизин билүү, сатууну чечсеңиз, потенциалдуу пайдаңызды баалоого жардам берет. Сиз ошондой эле капиталдын кирешеси же капиталдык жоготуулар жөнүндө отчет берип жатканда, салыктык максаттар үчүн чыгымдардын негизин билишиңиз керек болушу мүмкүн. Бирок, эгер сиз эмне төлөгөнүңүздү так билбесеңиз, эски запастын наркынын негизин кантип табуу үчүн бир нече варианттар бар. Бул жерде сиз эмнени билишиңиз керек.

A каржылык арачысы Сиздин муктаждыктарыңыз жана максаттарыңыз үчүн каржы планын түзүүгө жардам берет.

Нарктын негизи деген эмне?

Чыгым негизи активдин баштапкы сатып алуу баасы. Акцияларды, үлүштүк фонддорду же башка баалуу кагаздарды сатып алганыңызда, сиздин чыгымдын негизи сиз аны сатып алган күнү төлөгөн бааны түзөт. Чыгымдардын негизи активдин баасын, ошондой эле брокердик төлөмдөрдү, өз ара фонддун жүктөө акысын жана соода үчүн төлөгөн башка чыгымдарды камтыйт.

Эски запастын же башка активдердин наркынын негизин кантип табуу керектигин билүүнүн ар кандай себептери бар. Жогоруда айтылгандай, сиз а канча сумманы баалоо үчүн чыгаша негизин колдоно аласыз капиталдын өсүшү наркы жогорулаган акцияларды сатуу менен түшүнө аласыз. Бул азыр сатууну же инвестицияңызды бир аз көбүрөөк карманууну таразалоодо пайдалуу болушу мүмкүн.

Акцияларды же башка инвестицияларды сатуудан түшкөн пайда IRS эрежелерине ылайык салык салынат. Кыска мөөнөттүү капиталдын кирешесине салыктын ставкасы бир жылдан аз убакытка сакталган инвестицияларга карата колдонулат. Сиз бир жылдан ашык кармалып турган салымдар үчүн жакшыраак узак мөөнөттүү капиталдык киреше салыгын төлөйсүз.

Чыгымдардын негизинде, эгер сиз наркы төмөндөп кеткен акцияларды сатсаңыз, канча капитал жоготууга болорун айтып бере алат. IRS инвесторлорго мүмкүнчүлүк берет 3,000 долларга чейинки капиталдык жоготууларды алып салуу жыл сайын кадимки кирешеден же өзүнчө декларация тапшырган жубайлар үчүн 1,500 доллар.

Эски запастын наркынын негизин кантип тапса болот

Эски запастын наркынын негизин табуу үчүн, адегенде ал үчүн эмне төлөгөнүңүздү билишиңиз керек. Бул тапшырма сиз инвестицияны качан сатып алганыңызга жараша жөнөкөй болушу мүмкүн. Салык кодекси брокерлерден инвестицияны сатканыңызда IRSке сиздин чыгымдарыңыздын негизин билдирүүнү талап кылат. Бирок бул эреже инвестиция белгилүү бир даталарда же андан кийин сатылып алынган болсо гана колдонулат.

үзгүлтүксүз Story

Мисалы, сиз сатып алган болсоңуз, отчет талап кылынат:

• 1-жылдын 2011-январына же андан кийинки акциялар

• Өз ара фонддор, биржалык фонддор (ETFs) жана дивиденддерди кайра инвестициялоо пландары (DRIPs) 1-жылдын 2012-январында же андан кийин

• 1-жылдын 2014-январына же андан кийин облигациялар, опциондор жана башка баалуу кагаздар

Баасы боюнча отчет берилет IRS формасы 1099 B. Эгерде сиз 1099 B формасын алсаңыз жана чыгашанын негизи кутучасы бош болсо, эски запастын наркынын негизин табуунун башка жолдору бар.

Биринчиден, сиз кире аласыз брокердик эсеп жана акцияны сатып алган мезгилдеги транзакцияларыңызды карап чыгыңыз. Эсиңизде болсун, эгерде сиз бир эле акциянын акцияларын ар кандай даталарда сатып алсаңыз, анда бир нече билдирүүлөрдү же транзакцияларды ырастоолорду карап чыгууга туура келиши мүмкүн.

Интернеттен керектүү маалыматты таба албасаңыз, брокердик кызматка чалып, алар сизге кандайдыр бир номерлерди бере алар-албасын билүү үчүн аракет кылсаңыз болот. Сиз ошондой эле, сиз аны сатып алган күн үчүн акциянын орточо баасын табуу үчүн тарыхый акциялардын баа маалыматтарын карап көрсөңүз болот. Эгер ал ишке ашпай калса, сиз компаниядан тарыхый баа маалыматтарын түздөн-түз ала аласыз.

Эски запастын наркынын негизин кантип эсептөө керек

Эски запастын наркынын негизин табууга аракет кылып жатканда бухгалтердик эсепке жакындай турган бир нече жолдор бар. Биринчиден, сиз "биринчи кирген, биринчи чыккан" (FIFO) ыкмасын колдонсоңуз болот, ал адатта бир эле акциянын бир нече акциясын ар кандай даталарда сатып алсаңыз сунушталат.

Эгер сиз биринчи кирүүчү, биринчи чыккан эрежелерди колдонуп, нарктын негизин эсептеп жатсаңыз, анда сиз алгач акциялар үчүн төлөгөн бааны колдоносуз. Бул ыкма сиз биринчи сатып алган акцияларды сиз эң аз акча төлөйсүз деп эсептейт.

Ошентип, 100 сатып алам деп айт акциялардын акциялары XYZ компаниясында 1-мартта, кайра 1-июлда жана ошол эле жылдын 1-октябрында дагы бир жолу. Март айында 100 доллар, июлда 125 доллар жана октябрда 140 доллар төлөйсүз. Биринчи кирүүчү, биринчи чыккан ыкмасы сиз саткан акциялардын наркынын негизин эсептөө үчүн март айында төлөгөн акция үчүн 100 долларды колдонот.

Биринчиден, биринчиден, чыгашанын негизин эсептөөнүн жөнөкөй жолу. Бирок бул кагазда көбүрөөк капиталдын пайда болушуна алып келиши мүмкүн, бул акцияларды кирешеге сатууда салыктарга көбүрөөк карыз болушу мүмкүн. Кээ бир брокерлер, сиз идентификациялоонун конкреттүү ыкмасын тандамайынча, бул ыкманы автоматтык түрдө чыгымдардын негизин эсептөө үчүн колдонушат.

Конкреттүү идентификациялоо ыкмасы сиз акциянын кайсы үлүшү сатылаарын, алар үчүн сиз алгач төлөгөн нерсеңиздин негизинде тандай аласыз дегенди билдирет. Ошентип, мурунку мисалды колдонуп, сиз кайсы баа пунктун ($100, $125 же $140) өзүңүздүн чыгымыңызды эсептөө үчүн колдонууну чечсеңиз болот.

Бул ыкма азайтышы мүмкүн сиздин салык милдеттенмеңиз капиталдык кирешени азайтуу менен, бирок бул сиз тараптан бир аз көбүрөөк үй тапшырмасын талап кылат. Сиз сатып алган сайын акциялар үчүн эмне төлөгөнүңүздү билишиңиз керек. Сиз ошондой эле брокериңизге кайсы акцияларды сатууну, башкача айтканда, 100-мартта ар бири 1 доллардан сатылып алынган XYZ акциясынын 100 акциясын сатууну ачык айтышыңыз керек.

Инвесторлор үчүн чыгымдардын негизин эсепке алуу боюнча кеңештер

Акцияларды же башка инвестицияларды качан сатып алганыңызга жараша, брокердик сиз үчүн чыгымдарыңыздын негизин көзөмөлдөп турушу керек. Бирок резервдик көчүрмөңүз болушу үчүн, өзүңүздүн жазууларыңызды сактап калуу жакшы идея болушу мүмкүн.

Бул жерде үч кеңеш бар FINRA Акцияларды сатып алууда жана сатууда чыгымдардын негизинде эсепке алууну сунуштайт:

• Ар бир соода кылганыңызда брокериңиз сизге жөнөткөн транзакциянын ырастоолорун сактаңыз

• Сизге төлөнүүчү акциялардын дивиденддерин же дивиденддерди эмес бөлүштүрүүнү белгилеңиз, анткени алар чыгымдардын негизиндеги эсептөөлөргө таасир этиши мүмкүн.

• Эгерде сиз бир эле акциянын бир нече акциясын сатып алып жатсаңыз жана чыгымдардын негизинде эсептөөлөр үчүн атайын идентификацияны колдонууну пландаштырсаңыз, акциялардын сатылып алынган күнүн жана баасын жазып алыңыз

Ошондой эле, сиз үчүн чыгымдардын негизин табуу үчүн башка ыкманы колдонуу керек болушу мүмкүн экенин унутпа сизге мураска калган акциялар же белек катары алуу. Андай учурда, сиз эсептөөлөрдү баштапкы ээсинин негизинде же сиз аларды алган убактагы акциялардын адилеттүү рыноктук наркын колдонуу менен жүргүзүүгө туура келиши мүмкүн.

Жыйынтык

Инвестицияларды сатып алууда же сатууда салык отчеттуулугу үчүн эски акциялардын наркынын негизин кантип тапса болорун билүү. Салык жоопкерчилигин канчалык азайта алсаңыз, ошончолук инвестициялык кирешеңизди сактай аласыз.

Инвестициялоо боюнча кеңештер

• Өзүңүз менен сүйлөшүүнү ойлонуп көрүңүз каржылык арачысы Эгер сиз кайсы ыкманы колдонууну билбей жатсаңыз, эски запастын наркынын негизин табуу жөнүндө. Эгерде сизде каржылык кеңешчиңиз жок болсо, аны табуу татаал болбошу керек. SmartAsset акысыз куралы Сиздин аймакты тейлеген үч каржылык кеңешчиге чейин сизге дал келет жана кайсынысы сизге туура келерин аныктоо үчүн кеңешчиңиз менен эч кандай акысыз маектеше аласыз. Эгер сиз каржылык максаттарыңызга жетүүгө жардам бере турган кеңешчи табууга даяр болсоңуз, азыр баштоо.

• Салыкты жоготуу менен жыйноо Эгер капиталдын кирешеси жөнүндө отчет берип жатсаңыз, салык эсебиңизди азайтууга жардам берет. Жоготууларды чогултуу жөн гана портфелиңиздеги пайданы жабуу үчүн запастарды жоготууга сатууну билдирет. Эгер сиз а аркылуу инвестиция кылып жатсаңыз робот кеңешчиси, бул сиз үчүн автоматтык түрдө аткарылышы мүмкүн. Бирок сиз салык салынуучу брокердик эсеп аркылуу жоготууларды өзүңүз жыйнай аласыз.

Сүрөт кредити: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

кызмат Эски запастын наркынын негизин кантип тапса болот биринчи пайда SmartAsset блогу.