Бул жерде сиздин салыктарыңыз боюнча Roth IRA конверсиясын кантип билдирүү керек

Эгер сиз Роттун жеке пенсиялык эсебин 2022-жылы конверсиялаган болсоңуз, анда бул сезондо сизде татаалыраак салык декларациясы болушу мүмкүн, дешет эксперттер. 

Салыкка чейинки же которууларды жүргүзгөн стратегия чегерилбеген IRA келечектеги салыксыз өсүш үчүн Roth IRAга каражат бөлөт, а учурунда көбүрөөк популярдуу болот биржалык төмөндөө анткени сиз азыраак доллар суммасында көбүрөөк активдерди алмаштыра аласыз. Соода алдын ала салыктар болсо да, сиз азыраак баалуу инвестицияларды конвертациялоо менен азыраак кирешеге ээ болушуңуз мүмкүн.

Массачусетс штатындагы Воберндеги Бейкер Ньюман Нойес компаниясынын сертификаттуу каржылык пландоочусу жана башкаруучу директору Джим Гуарино: "Сиз өз акчаңыз үчүн көбүрөөк пайда табасыз" деди. Ал ошондой эле мамлекеттик бухгалтер болуп саналат.

Жеке каржы Дагы:
IRS билдиргендей, 23-январда жеке салык төлөөчүлөр үчүн салык сезону ачылат
Бул жерде 3-жылдагы салык төлөө мезгили ачылганга чейин жасала турган 2023 негизги кадам бар
2022-жылы салык төлөөчүлөр үчүн "кайгыдан" кийин, IRS 2023-жылдын салык мезгилин күчтүүрөөк баштайт, дейт салык төлөөчүнүн жактоочусу

Эгер сиз 2022-жылы Роттун конверсиясын аяктаган болсоңуз, анда аласыз Форма 1099-R Сиздин IRAдан бөлүштүрүүнү камтыган камкорчуңуздан, деди Гуарино. 

Сиз өткөрүп берүү жөнүндө кабарлашыңыз керек Анкета 8606 IRSке Роттун конверсиясынын кайсы бөлүгүнө салык салынаарын айтыңыз, деди ал. Бирок, убакыттын өтүшү менен салыкка чейинки жана чегерилбеген IRA салымдарынын аралашмасы болгондо, эсептөө сиз күткөндөн алда канча татаал болушу мүмкүн. (Эгер сиз кирешеге жана жумуш ордунда пенсия планына катышууга байланыштуу толук же жарым-жартылай салык жеңилдигине жарамдуу болбосоңуз, салыкка чейинки IRAңызда чегерилбеген төгүмдөр болушу мүмкүн.)

"Мен бул жерде көп адамдар ката кетирип жатканын көрүп жатам" деди Гуарино. Мунун себеби "про-рата эрежеси" деп аталган, ал сизден салыкка чейинки IRA каражаттарын эсептөөгө кошууну талап кылат. 

ДжоЭнн Мэй, Бервиндеги Токой мүлкүн башкаруу боюнча CFP жана CPA, про-рата эрежеси кофеңизге каймак кошуп, анан каймакты куюп салгандан кийин аны алып салууга болбойт деп эсептейт деп айтты.

"Сиз салыкка чейинки жана чегерилбеген IRAларды аралаштырганда дал ушундай болот", - деди ал, демек, сиз салыктан кийинки бөлүгүн жөн эле алмаштыра албайсыз.

Мисалы, сизде 20,000 6,000 доллар өлчөмүндө салык төлөөгө чейинки IRA бар дейли жана сиз 2022-жылы XNUMX XNUMX доллар өлчөмүндө чегерилбеген IRA салымын коштуңуз.

Эгер сиз $26,000 балансын толугу менен алмаштырсаңыз, салыксыз бөлүгүн эсептөө үчүн $6,000ди $26,000ге бөлөсүз. Бул болжол менен 23% же болжол менен $ 6,000 салыксыз жана $ 20,000 салык салынат дегенди билдирет. 

Же болбосо, бир нече IRA боюнча 1 миллион долларыңыз бар дейли жана 100,000 10 доллар же жалпы сумманын 30,000% чегерилбеген салымдар. Эгер сиз 3,000 27,000 долларды которсоңуз, XNUMX XNUMX доллар гана салык салынбайт жана XNUMX XNUMX доллар салык салынмак.

Албетте, сиздин салыкка чейинки IRA балансыңыз канчалык чоң болсо, конверсиянын пайызы ошончолук салык салынат, деди Мэй. Же болбосо, чоңураак чегерилбеген же Roth IRA балансы пайызды азайтат. 

Бирок бул жерде эң негизгиси: Салык төлөөчүлөр 8606 формасын жыл сайын "база" же салыктан кийинки балансты түзүү үчүн чегерилбеген IRA салымдарын билдирүү үчүн колдонушат. 

Бирок, бир нече жылдан кийин, ал тургай, профессионалдуу салыктык программалык камсыздоодо негизди жоготуп алуу оңой, деп эскертти Мэй. "Бул чоң көйгөй" деди ал. "Эгер сиз аны өткөрүп жиберсеңиз, анда бир эле акчага эки жолу салык төлөп жатасыз." 

Менен S&P 500 14-январга карата акыркы 12 айдын ичинде дагы эле болжол менен 19% төмөндөдү, сиз Роттун конверсиясын көрүп жаткан болушуңуз мүмкүн. Бирок салык адистеринин айтымында, салыктын кесепеттерин билүү үчүн 2023-жылдагы кирешеңизди билишиңиз керек, бул жыл башында кыйын болушу мүмкүн.

"Мен жылдын аягына чейин күтүүнү сунуштайм", - деди Томми Лукас, CFP жана Орландодогу Мойзанд Фицджералд Тамайодо катталган агент, Флоридадагы киреше сыяктуу факторлордон өзгөрүшү мүмкүн экенин белгиледи. үй сатуу же жылдын аягында өз ара фонд бөлүштүрүү. 

Адатта, ал Роттун конвертациясынан түшкөн кирешеси менен кимдир-бирөөнү сүзбөй, "төмөнкү салык кашатын толтурууну" көздөйт.

Мисалы, эгерде кардар 12% кашаада болсо, Лукас 22% деңгээлине төгүлбөө үчүн конверсияны чектеши мүмкүн. Болбосо, алар ошол жогорку кашаада салык салынуучу киреше боюнча көбүрөөк төлөп берет.

"Биз эң акыркы нерсе - кимдир-бирөөнү керексиз салык кронштейнине ыргытуу" деди ал. Ал эми кирешенин көбөйүшү башка кесепеттерге алып келиши мүмкүн, мисалы, белгилүү бир салык жеңилдиктери үчүн укуктун төмөндөшү же жогорку Medicare Part B жана D премиумдары.

Бейкер Ньюман Нойестен Гуарино Ротту конверсиялоо боюнча чечим кабыл алуудан мурун сандарды кыйратып, Роттун конверсиясынын канча бөлүгү салык салынуучу киреше болорун билүү үчүн "бир жылдын ичинде форма 8606 эсебин аткарып жатканын" белгиледи.