Тууганыңыз өлгөндөн кийин анын салыгын төлөшүңүз керекпи?

Сүйүктүү адамыңыз дүйнөдөн кайтканда эмоционалдуу окуя болушу мүмкүн. Тилекке каршы, маркумдун каржы маселесин чечүү бул стрессти күчөтүшү мүмкүн. Көпчүлүк адамдар өлгөн адам үчүн акыркы салык декларациясын тапшырышыңыз керек экенин билишсе, көпчүлүк адамдар өлгөндөн кийин алынган кирешени кантип башкарууну билишпейт. Бул киреше "өлгөн адамга карата киреше" (IRD) деп аталат жана анын өзүнүн өзгөчө эрежелери бар. менен иштөөнү карап көрөлү каржылык арачысы сиз даярдап жатканда кыймылсыз мүлк планы же сүйүктүү бир мүлк планын ишке ашыруу.

Маркумга карата киреше деген эмне?

Каза болгон адамга карата киреше (IRD) - кимдир бирөө өлгөндөн кийин алынган, бирок адамдын акыркы салык декларациясына киргизилбеген киреше. Качан пайда өлгөн адамдын каржысын колго алуу, кырдаал татаал болушу мүмкүн. Бул, өзгөчө, эгерде алар бизнеске ээ болсо, банктык жана инвестициялык эсептердин көп түрлөрүнө ээ болсо, же уюшулбаган болсо.

IRD мисалдары төмөнкүлөрдү камтыйт:

• Өндүрүлбөгөн эмгек акы, эмгек акы, бонустар, комиссиялар жана өргүү же оорук акысы

• Кийинкиге калтырылган компенсациялардан бөлүштүрүү

• Акцияга опциондор аткарылды

• Пенсиялык эсептер боюнча салык салынуучу бөлүштүрүү

• Банктык эсептер боюнча пайыздар

• Дивиденддер жана капиталдык пайда инвестициялардан

• Маркумга таандык болгон чакан бизнеске төлөнүүчү дебитордук карыз (кассалык түрдө гана)

Бул адамдар бенефициарларга кайрыла турган финансылык эсептердин жана инвестициялардын деталдуу тизмеси болушу керек экенин жакшы эскертет. Бул аларга сиздин өлүмүңүз жөнүндө кабарлоо жана ар кандай аккаунттар аралашууда жоголуп кетпеши үчүн аткарылчу иштердин тизмесин берет.

IRD кантип салык салынат?

IRD - бул маркумдун кирешесине кошула турган киреше салык кайтат алар өтүп кетпесе. Бул киреше акыркы салык декларациясында камтылган эмес болсо, анда ал IRD болуп эсептелет. IRD кайда билдирилгени кирешени ким алганына жараша болот. Эгерде мүлккө төлөнсө, анда ал ишенимдүү декларацияга киргизилиши керек. IRD түздөн-түз бенефициарга төлөнгөндө, бенефициар аны салык декларациясына кошууга тийиш.

Кыймылсыз мүлк салыктары алынган IRD боюнча төлөнсө, салык мыйзамы ошол кирешеден төлөнгөн мүлк салыгы үчүн киреше салыгын чегерүүгө жол берет. IRD кыймылсыз мүлк салыгы чегерүүсүн өткөрүп жиберген бенефициарлар үчүн, аны талап кылуу үчүн салык декларациясына өзгөртүү киргизе аласыз.

үзгүлтүксүз Story

IRDдин пенсиялык эсептерге тийгизген таасири

Пенсиялык эсептерге IRD да таасир этиши мүмкүн. Инвесторлор улгайган сайын, алар ала башташы керек талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөр (RMDs) Салттуу IRAs, 401(k)s жана башка салык салынуучу пенсиялык эсептер. Бул эсептердин бенефициарлары бөлүштүрүү эрежелерин сактоого жана милдеттүү түрдө бөлүштүрүүгө милдеттүү.

Каза болгон адам каза болгон жыл үчүн RMDs алардын мүлкүнүн бир бөлүгү болуп эсептелет. Каза болгон адамдын мүлкүнүн баасы 11.7 миллион доллардан ашса (2021-ж.), потенциал мүлк салыктары олуттуу болушу мүмкүн.

Салык салынуучу пенсиялык эсептер боюнча мүлк салыктары менен киреше салыгынын айкалышы мурастын баасын бир топ төмөндөтүшү мүмкүн. Салык мыйзамы бул кош салык салуунун таасирин азайтуу үчүн IRD катары билдирилген суммаларга тиешелүү мүлк салыктарын чыгарып салууга жол берет.

Жыйынтык

IRD маркумдун мүлкү жана бенефициарлары үчүн каржыны тез арада татаалдаштырат. Салыктарды үнөмдөө үчүн потенциалдуу мүмкүнчүлүктөр бар, бирок эрежелерди эң ​​каржылык жактан мыкты адамдар үчүн да түшүнүү кыйын болушу мүмкүн. Ушул себептен улам, эч кандай кирешеңизди же активиңизди жоготуп албашыңызды жана салык эсебиңиз талап кылынгандан жогору болбошу үчүн финансылык кеңешчи менен салык адисин тартууга жардам берет.

Мүлктү пландаштыруу боюнча кеңештер

• IRDди өлгөн адамдын мүлкүнө кантип колдонууну билүү кыйынга турушу мүмкүн. Сүйүктүү адамыңызды жоготуунун эмоционалдык таасири менен алаксып турганда, сейрек кездешүүчү эрежелерге жана кырдаалдарга көңүл буруу кыйын. Ишенимдүү каржылык кеңешчинин жардамы менен сизди ушул оор мезгилде жетектөө эсептерге көз салууга жана салыкты үнөмдөө мүмкүнчүлүгүн өткөрүп жибербөөгө жардам берет. Финансылык кеңешчи табуу кыйын болбошу керек. SmartAsset каржылык кеңешчи дал келүүчү курал Сизди жергиликтүү аймактагы бир нече кеңешчилер менен бат эле далдаштыра алат. Эгер даяр болсоң, азыр баштоо.

• биздин салык декларациясынын калькулятору жайгашкан жериңизге, үй-бүлөлүк абалыңызга, кирешеңизге жана багыңызга байланыштуу факторлор. Бул сиздин кирешелериңизге, багыңызга жана федералдык кармап калууга болгон өзгөрүүлөрдүн негизинде салыктарыңызга таасирин баалоого мүмкүндүк берет.

Сүрөт кредит: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages

кызмат Өлгөн адамга карата киреше (IRD) биринчи пайда SmartAsset блогу.