Пенсиялык пландаштыруу адамдын узак мөөнөттүү каржылык максаттарынын ажырагыс бөлүгү болуп саналат. менен келе жаткан а пенсия планы пенсияга качан чыгаарыңызды, ошондой эле максаттарыңызды, канча бөлгүңүз келгенин жана аны токтотууга даяр болгондо сизге канча акча керек болорун аныктоону камтыйт. Бул маалыматка ээ болгондон кийин, сиз туураны тандап алышыңыз керек салымдар. Эгерде сиз үй-бүлөлүү болсоңуз, анда пенсияга чыгуу үчүн акча топтоп жатканда карманууга туура келген атайын эрежелер бар.
Сиз жубайыңызды (же башка бирөөнү) бенефициар катары белгилей аласыз жеке пенсиялык эсеп (IRA), сиз биргелешкен эсепти кармай албайсыз. Себеби, IRAлар бир адамдын атында гана сакталышы мүмкүн. Сиз бир эле IRAга катыша албайсыз, андыктан үй-бүлөлүү болсоңуз, өзүнчө инвестициялык эсептерге ээ болушуңуз керек.
The ички киреше кызматы (IRS) жубайлар үчүн иштелип чыккан пенсиялык эсептер үчүн жоболор бар. деген атайын эсеп бар жубайы IRA. Кызыктуу угулат, туурабы? Инвестициялык адиске барардан мурун бир нече эрежелерди билишиңиз керек. Биз сизге процессте багыттоого жардам берүү үчүн жубайынын IRAсынын кээ бир негиздерин тизмектейбиз.
Негизги Takeaways
- Жумушчу адам жубайынын IRA түзүү аркылуу жубайынын пенсиялык эсебине салым кошо алат.
- Жубайлардын IRAлары биргелешкен эсептер эмес, бирок иштеген жубайы салым кошкон күндө да, жубайынын атында өткөрүлөт.
- Жубайлар салттуу же Roth IRA ачууну тандай алышат, же алар учурдагы IRA эсептерине салым кошо алышат.
- IRS жубайлардын бириктирилген өзгөртүлгөн оңдолгон дүң кирешесинин негизинде салымдарды жана салыктык чегерүүлөрдү чектейт.
- Жубайлардын экөө тең IRAга ээ болуу үчүн биргелешкен салык декларациясын тапшырышы керек.
Жубайын Бенефициар катары атоо
Жубайлардын IRAлары иштеген адамга жубайынын IRAга салым кошууга мүмкүндүк берет, эгерде ал адам иштебесе же салымдарды колдоо үчүн жетиштүү кирешеси жок. Бул эреже бир жубайга алардын өнөктөшүнүн IRAга салым кошууга мүмкүнчүлүк берет, ошондуктан экөө тең максималдуу салым чегинен пайдалана алышат.
Бирок, жубайлардын бири экинчисинин IRAга салым кошкондугу үчүн, бул биргелешкен эсеп болуп калат дегенди билдирбейт. Чынында, башка салым кошконуна карабастан, IRAдан аты аталган жубайы гана пайда ала алат. Эгерде эсептин ээси жубайына эсепке кирүү мүмкүнчүлүгүн берүүнү кааласа, салым кошкон жубайынын пайда алуусунун бир жолу бар. Алар муну алардын жубайын ИРАнын катарына коюу менен жасай алышат бенефиция кармоочу аял.
Башка жагынан алганда, сиз бенефициар катары жубайыңыздан башка бирөөнү атасаңыз болот. Бирок кээ бир мамлекеттер, эгерде эсептин ээси башка бенефициарды дайындагысы келсе, жубайыңыздын жазуу жүзүндөгү макулдугун талап кылат. Ушул себептен улам, аны карап чыгуу абдан маанилүү бенефициарларды белгилөө мезгил-мезгили менен кандайдыр бир жаңыртуулар же өзгөртүүлөр киргизилиши керек экендигин аныктоо үчүн.
Уруксат берилгенге чейин IRA эсебиңизден акчаны алуу автоматтык түрдө 10% айыпка алып келет. Сиз ошондой эле алынган сумма боюнча кошумча салыктар үчүн жооптуу болушу мүмкүн.
Уруксат берилгенге чейин IRA эсебиңизден акчаны алуу автоматтык түрдө 10% айыпка алып келет. Сиз ошондой эле алынган сумма боюнча кошумча салыктар үчүн жооптуу болушу мүмкүн.
Жубай IRA түзүү
Жубайлардын IRAлары бир өнөктөш аз же такыр киреше таппай калганда, жубайларга пенсиялык салымдарын көбөйтүүгө мүмкүнчүлүк берет. Жубайлардын IRAларына коюлган талаптарга жооп берүү үчүн, жубайлар канааттандырышы керек болгон бир нече мандат бар, анын ичинде:
- Жубайы IRA түзүлгөн жыл үчүн биргелешкен киреше салыгы декларациясын берүү.
- Көрсөтүү а иштеп тапкан киреше же эки IRAга салынган жамааттык салымдардын жалпы суммасына барабар же андан ашкан башка жарактуу компенсация.
Жаш курагы жана салым чектери
Салттуу IRA салымдары боюнча курактык чектөөлөр тарабынан жокко чыгарылган Ар бир жамаатты пенсияга чыгууну жогорулатуу (КООПСУЗДУК) актысы, бул пенсиялык пландаштыруу пейзажында кеңири өзгөрүүлөргө түрткү болду. Бул 2022-жылы салттуу IRAга салым кошо ала турган курактык чектөө жок дегенди билдирет. Ошондой эле 2020 же 2021-жылдары эч кандай курактык чектөө болгон эмес. 2019-жылы IRAнын салттуу салымдары үчүн 70½ жаш курактык чек коюлган, ал эми Рот үчүн курактык чектөө жок болчу. IRA салымдары.
Жетиштүү кирешеси бар жубайлар эки IRAны тең ошол жылы уруксат берилген максимумга чейин каржылай алышат. 2021 жана 2022-жылдары, мисалы, салттуу IRA үчүн 6,000 жашка чейинкилер үчүн максималдуу $ 50. Бул сумма 7,000 жаштан жогоркулар үчүн 50 долларга чейин көбөйөт. Жаштарына жараша, жубайлар эки IRAга 14,000 долларга чейин салым кошо алышат, бул жыл үчүн пенсиялык топтоолорун эки эсеге көбөйтөт.
Roth IRAs үчүн салымдар жубайлардын бириккен көз каранды өзгөртүлгөн дүң киреше (MAGI). 2022 салык жылы үчүн, алардын MAGI $ 204,000 аз болсо, толук салым уруксат берилет, ал эми жарым-жартылай салым MAGI $ 204,000 жана $ 214,000 ортосунда түшсө уруксат берилет. Алардын MAGI $ 214,000 ашса, эч кандай салым жол берилбейт.
Жубайлардын IRAлары катышуучулардан а курч билим тиешелүү эрежелердин салыктык чегерүүлөр салттуу IRA салымдары үчүн, ошондой эле Roth IRA жарамдуулугу үчүн киреше чектөөлөр. Бул жеке адамдарга алардын кеңири пенсиялык пландаштыруу максаттарына таасир этүүчү чечимдердин салыктык таасирин өлчөөгө жардам берет.
Өзгөчө ойлор
Жубайлар IRAs 1980-жылдан бери бар. Мына ошондо Конгресс иштебеген үй-бүлөлүү адамдардын жубайларына IRAга салым кошууга уруксат берүү менен пенсияга акча чогулта алуу зарылдыгын тааныды. Жеке адамдарга өздөрү (2,250 АКШ доллары) жана жубайлары (2,000 доллар) үчүн IRAга эң көп дегенде 250 доллар бөлүп, салыктык чегерүүлөрдү алууга уруксат берилген. 1981-жылдагы экономиканы калыбына келтирүү боюнча салык актысы (ERTA).
Бул инвестициялык унаа IRS тарабынан белгиленген салым чегине чейин жыл ичинде олуттуу түрдө өнүгүп келген. Лимиттер инфляцияга ылайыкташтырылган жана IRS тарабынан жыл сайын отчет берилет. Жана жеке адамдар а салым кошууну тандай алышат салттуу же Рот жубайы IRA.
Салттуу жубайы IRA
Бул инвестиция көз каранды салыкка чейинки салымдар салыкты кийинкиге калтыруу негизинде өсөт, бул алуулар салык катары гана алынат дегенди билдирет жөнөкөй киреше эсептин ээси пенсияга чыкканда акча каражаттарын чыгарганда.
Толук салым, экинчи жагынан, жубайлардын биргелешкен жылдык салык декларациясы боюнча салыктык чегерүү катары колдонулушу мүмкүн, эгерде иштеген жубайы иш берүүчү тарабынан каржыланган пенсиялык планда камтылган эмес. Төмөнкү таблицада жеке адамдын MAGIге негизделген киреше чектөөлөрү жана IRS тарабынан 2022-жылга уруксат берилген жалпы чегерүү көрсөтүлгөн:
| Комбинацияланган MAGI | чыгаруу |
| $ 204,000 же андан аз | Жалпы салым чегине чейин толук чегерүү |
| 204,000 доллардан 214,000 долларга чейин | Жарым-жартылай чыгарып салуу |
| $ 214,000 же андан жогору | Чегерүү жок |
Roth Sousal IRA
Жеке адамдар салыктан кийин долларга салым кошо алышат Roth IRAs, бул өздөрү үчүнбү же алардын жубайлары үчүн. Салымдар салыктан чегерилбегендиктен, сиз белгилүү бир талаптарга жооп берсеңиз, IRAнын бул түрүнөн алынган бөлүштүрүү салыксыз болот, анын ичинде:
- 59½ жаштан кийин алып салуу
- Салымдарды беш жылдан кем эмес сактоо мөөнөтүн сактоого уруксат берүү
IRS жеке адамдарга эч кандай жаза тартпастан, белгилүү бир шарттарда мөөнөтүнөн мурда акча каражаттарын алууга мүмкүнчүлүк берет. Айыпсыз алып салууга орду толтурулбаган медициналык чыгымдар, жумушсуздук учурундагы ден соолук камсыздандыруу төгүмдөрү, үй сатып алуу же жакшыртуу, жана башкалардын арасында жогорку билим алуу үчүн төлөмдөр кирет.
IRS жеке адамдарга эч кандай жаза тартпастан, белгилүү бир шарттарда мөөнөтүнөн мурда акча каражаттарын алууга мүмкүнчүлүк берет. Айыпсыз алып салууга орду толтурулбаган медициналык чыгымдар, жумушсуздук учурундагы ден соолук камсыздандыруу төгүмдөрү, үй сатып алуу же жакшыртуу, жана башкалардын арасында жогорку билим алуу үчүн төлөмдөр кирет.
ажырашуу
Эч ким эч качан ойлонгусу келбейт ажырашуу. Бирок бул сиздин башка активдериңизди айтпаганда да, жубайыңыз IRAнын тагдырына келгенде эске алуу өтө маанилүү фактор.
Эгерде сиз жана сиздин жубайыңыз мыйзамдуу түрдө ажырашып кетсе же жылдын аягына чейин ажырашсаңыз, сиздин жубайыңыз IRAга кошкон салымдар үчүн эч кандай салык чегерүүлөрүн талап кыла албайт. Бул салымдар жеке сактагычтарга жана файлдарга баш ийилет дегенди билдирет. Тагыраак айтканда, сиз салымыңыз боюнча чегерүүлөрдү талап кылуу үчүн жоопкерчиликти өз мойнуңузга аласыз жана жубайыңыз муну алар үчүн гана жасай алат.
Эгер сиз ажырашып кеткен болсоңуз, бул сиздин жубайыңыз сиздин активдериңизге, анын ичинде жубайы IRAга каршы доо коё албайт дегенди билдирбейт. Чынында, сиздин жубайыңыз IRA эсебиңизди көзөмөлдөө үчүн бенефициар болушу шарт эмес. эсептешүү сиздин IRA болушу мүмкүн оодарылып кетти мурунку сиздин колуңуздагы бирине. Ажырашуу же ажырашуу учурунда кандай кесепеттерге алып келери жөнүндө юридикалык адиске кайрылуу дайыма жакшы идея.
Жубайлардын IRA мисалы
Бул жерде жубайлар IRA кантип иштээрин көрсөтүү үчүн жөнөкөй гипотетикалык мисал. Келгиле, сиз жана сиздин жубайыңыз үйлөнгөнгө чейин ачып, каржылаган өзүңүздүн IRA'ларыңыз бар дейли. Жубайыңыз жылына 125,000 XNUMX доллар таап иштеп жатканыңызда үйдө калууну чечет. Жубайыңыз иштебесе да, пенсияга бир аз акча бөлүп беришин каалайсыз.
сенин каржылык арачысы эки эсебиңиздин ортосунда акчаңызды бөлүштүрүүнү сунуштайт. Муну ар бириңизге максимумга чейин бирдей салым кошуу менен оңой кыла аласыз — сиз үчүн $6,000 жана жубайыңыз үчүн $6,000, анткени экөөңүз тең 50 жашка чыга элексиз. IRS эрежелерине ылайык, салымдардын максималдуу чегинен аша албайсыз. өзүңүз үчүн 6,000 доллардан. Бул жубайыңыздын IRAсына 6,000 доллар салууга мүмкүндүк берет. Квалификацияга ээ болуу үчүн салык декларацияңызды чогуу тапшырышыңыз керек.
Жубай IRA деген эмне?
Жубайдын IRA - бул иштеген адамга жубайы үчүн IRAга салым кошууга мүмкүндүк берген атайын пенсиялык аманат эсеби. Атына салым кошкон жубайлар иштебеген же өтө аз кирешеге ээ болушу мүмкүн. Квалификацияга ээ болуу үчүн, иштеген/салым кошкон жубайынын кирешеси эки жак үчүн тең салым кошкон суммага барабар же андан ашуусу керек. Жубайлардын экөө тең IRAга салым кошуп жаткан болсо, биргелешкен салык декларациясын тапшырышы керек. Жубайлардын бири салым кошконуна карабастан, эсеп биргелешкен эмес, демек, аталган жубай эсептин ээси болуп саналат. Жубай IRA салттуу же Рот IRA болушу мүмкүн.
Кантип мен жубайы IRA ача алам?
Сиз каржылай турган жубайыңыздын атында бар эсепти колдоно аласыз. Же өзүңүздүн аккаунтуңузду ачкандай, жубайыңыздын атына жаңы аккаунт ачсаңыз болот. Сиз брокерге, финансылык кызмат көрсөтүүчү компанияга, инвестициялык үйгө же робот-кеңешчиге барышыңыз керек. Бул жактардын кайсынысы болбосун сизге эсеп ача алат. Сизге кээ бир негизги маалымат керек болот, анын ичинде аты-жөнүңүз, дарегиңиз, социалдык камсыздандыруу номериңиз жана жубайыңыздын туулган күнү. Жубайлардын экөө тең талаптарга жооп берүү үчүн жылдык салык декларациясын чогуу тапшырышы керек.
Жубайлар IRA үчүн эрежелер кандай?
IRS жубайлардын IRAs тиешелүү жерде белгилүү эрежелери бар. Мисалы, жубайлардын бири эсепке салым кошкон күндө да, жубайлардын IRA эч качан биргелешкен эсеп эмес. Демек, эсепке аты жазылган жубайы гана пайда көрөт. Мындан тышкары, жубайлардын экөө тең биргелешкен салык декларациясын тапшырышы керек. Жеке адамдар жыл сайын төлөнүүчү төгүмдөрдүн чегин гана карманбастан, салым кошкон жубайынын кирешеси жубайлардын экөөнө тең кошкон салымдарынан көбүрөөк же бирдей болушу керек.
Жыйынтык
Ар бир адам пенсияга чыкканда өзүнүн уясынын жумурткасын даярдагысы келет. Эгер сиз жумушсуз болсоңуз же акчаны бөлүп коюуга жетишсиз болсоңуз, бул бир аз кыйын болушу мүмкүн. Бирок, эгер сиз үй-бүлөлүү болсоңуз, анда сиз дагы эле жубайыңыз IRAга салым кошуу менен салым кошо аласыз. Эгер ушундай кылууну тандасаңыз, салымдардын чектөөлөрүн, чегерүүлөрдү жана каражаттарды алуу эрежелерин билип, салык декларацияңызды чогуу берип жатканыңызды текшериңиз.
Advisor Insight
Теодор E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC
Signature Estate & Investment Advisors LLC, Лос-Анджелес, CA
IRA жубайлар биргелешип өткөрө албайт. Ал бир гана адамдын атына өткөрүлүшү мүмкүн.
Бирок бир чечүү жолу, сиз эмнеге аракет кылып жатканыңызга жараша, эсеп ээсинин жубайына алардын ишеним катын дайындоо болот. Ишке киргенде, чектелген ишеним кат жубайына эсептин ичинде соода жүргүзүүгө уруксат берет; толук ишеним кат, ошондой эле эсепке алуу жана которууларды жүргүзүү үчүн жубайына мүмкүндүк берет.
Сиз IRAңыздын сактоочусу болгон брокердик фирмадан ишеним катка ээ боло алар-албасын текшеришиңиз керек; ал сизден менчик уруксат формасын толтурууну талап кылышы мүмкүн.
Булак: https://www.investopedia.com/ask/answers/05/jointira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo