Капиталдык жоготууларды салык баш калкалоочу жай катары колдоно аламбы?

Баалуу кагаздарды төлөгөнүңүздөн азыраак сатууда пайда болгон капиталдык жоготуулар дивиденддерди төлөөчү акциялардан алынган кирешени азайтуу үчүн колдонулушу мүмкүн, бирок бир гана чекитке чейин. IRS дивиденддерден түшкөн кирешенин ордун жабуу үчүн 3,000 долларга чейин таза капиталдык жоготууларды колдонууга уруксат берет. Бул чектин чегинде, сиз ошондой эле эмгек акы жана эмгек акы сыяктуу башка кирешелерди, баш калкалоо үчүн капиталдык жоготууларды колдоно аласыз. а менен маек куруп каржылык арачысы инвестициялык чечимдерди кабыл алуудан мурун.

Капиталдык жоготуулар салык баш калкалоочу жай катары

Эгерде сиз акцияны сатып алып, аны төлөгөнүңүздөн азыраак баага сатсаңыз, салык эсебиңизди төмөндөтүү менен акчаны жоготкон транзакциядан кандайдыр бир пайда ала аласыз. Муну көбүнчө натыйжаны алып салуу менен жасай аласыз капиталдык жоготуу башка акцияларды төлөгөнүңүздөн жогору сатуудан алган пайдаңыздан.

Башка кирешелерди калкалай турган жоготууларды түзүү максатында наркын жоготкон баалуу кагаздарды сатуу практикасы деп аталат салыкты жоготуу менен жыйноо. Салыктык жоготууларды жыйноо инвесторлор арасында кеңири таралган практика болуп саналат жана портфелден жалпы кирешени жогорулатууга жардам берет.

Салыктык жоготууларды жыйноодон келип чыккан капиталдык жоготуулар учурдагы салык жылында алынган баш калкалоочу кирешелерден көбүрөөк болот. Бул жоготуулар көбүнчө болушу мүмкүн алдыга таштады киреше салыгынан капиталдын кирешесин коргоо үчүн келерки жылга.

Бирок, салыктык жоготууларды жыйноо, кирешеге салыкты азайтуу үчүн бирдей колдонулушу мүмкүн эмес. дивиденд төлөөчү акциялар. Себеби, IRS дивиденддердин кирешесин коргоо үчүн колдонулушу мүмкүн болгон капиталдык жоготуулардын суммасына чек коёт.

Тактап айтканда, капиталдык эмес кирешелердин ордун толтуруу үчүн жылына 3,000 долларга чейин гана капиталдык жоготууларды колдоно аласыз. Бул $3,000 чеги дивиденддердин кирешесине, ошондой эле эмгек акы жана маяна сыяктуу кадимки кирешеге тиешелүү.

Капиталдык жоготуулар менен дивиденддердин кирешелерин коргоо

Дивиденддердин кирешеси жана сизде бир жылдан ашык убакыт бою ээлик кылган баалуу кагаздарды сатуудан түшкөн пайдага бирдей эле салык салынышы мүмкүн. капиталга салык ставкасы. Кирешенин эки түрү салык кодексинде бардык жагынан бирдей каралбайт.

үзгүлтүксүз Story

Бир айырмасы, баалуу кагаздарды сатуудан түшкөн пайда жөнүндө сөз болгондо, капиталдын узак мөөнөттүү өсүшү бир жылдан ашык сакталган баалуу кагаздарга гана тиешелүү. Узак мөөнөттүү капиталдын өсүү курсу 0% дан 20% га чейин өзгөрөт жана адатта салык төлөөчүнүн үзгүлтүксүз федералдык киреше салыгынан төмөн. Бир жылга жетпеген баалуу кагаздар боюнча алынган кирешелерге салык төлөөчү салык салынат үзгүлтүксүз чен, бул 2022-жылга карата 10% дан максимум 37% га чейин болушу мүмкүн.

Дивиденддердин кирешесине жараша ар кандай ставкалар боюнча салык салынат квалификациялуу же квалификациялуу эмес. Квалификацияланган дивиденддерге капиталдын өсүшү катары салык салынат, ал эми квалификацияланбаган пайдага кадимки киреше катары салык салынат.

Квалификациялуу болуу үчүн дивиденддер 60 күн калганга чейинки 121 күндүк мезгил ичинде 60 күндөн ашык ээлик кылган акциялардан алынышы керек. экс-дивиденд күнү. Болбосо, дивиденддер квалификацияланбайт жана кадимки киреше ставкалары боюнча салык салынат.

Дивиденддердин эки түрү тең 3,000 доллар чегин эске алуу менен капиталдык жоготуулардан корголушу мүмкүн. Квалификацияланбаган дивиденддерге салыктын ставкалары жалпысынан жогору болгондуктан, капиталдык жоготуулар квалификацияланбаган дивиденддерди коргоо үчүн колдонулганда инвестор үчүн экономикалык пайда көбүрөөк болушу мүмкүн.

Жуу сатуу

Сиз салык-жоготууларды жыйноо менен алектенген каалаган убакта, сиз билиши керек сатуу эрежелерин жуу. Бул салык эрежелери баалуу кагазды сатууга, жоготууларды эсепке алууга жана андан кийин ошол эле же окшош баалуу кагазды тез сатып алууга тыюу салат.

Эгерде сиз баалуу кагазды чыгашага сатсаңыз жана 30 күндүн ичинде окшош же дээрлик бирдей баалуу кагазды сатып алсаңыз, IRS салык салынуучу кирешени азайтуу үчүн жоготууларды колдонууга уруксат бербейт. Буга жол бербөө үчүн инвестор баалуу кагазды кайра сатып алуу үчүн 30 күн күтүшү керек же дээрлик окшош болбогонун сатып алышы керек.

Жыйынтык

IRS башка салык салынуучу кирешени азайтуу үчүн 3,000 долларга чейин таза капиталдык өсүш жоготууларын колдонууга мүмкүндүк берет. Бул салыктан акчаны үнөмдөөгө мүмкүндүк берет. Таза капиталдык жоготуулар кадимки кирешеге, ошондой эле дивиденддердин кирешесине колдонулушу мүмкүн. Болбосо, капиталдык жоготуулар салыктардан дивиденддердин кирешесин коргоо үчүн колдонулушу мүмкүн эмес.

Инвестициялык кеңештер

• Финансылык кеңешчи сизге салыкты жоготуу боюнча бардык суроолоруңузга жардам бере алат. Квалификациялуу каржы кеңешчисин табуу кыйынга турбашы керек. SmartAsset's акысыз курал сиздин аймакка кызмат кылган үч каржылык кеңешчи менен дал келет жана сиз кеңешчиңиз менен эч кандай акы төлөбөй маектешип, кайсынысы сизге туура келерин чече аласыз. Эгер сиз каржылык максаттарыңызга жетүүгө жардам бере турган кеңешчи табууга даяр болсоңуз, азыр баштоо.

• Киреше салыгы капиталдын ишке ашырылган кирешесинен гана алынат. Капиталдын кирешесин баалаган баалуу кагазды сатуу жолу менен түшүнөсүз. Эгерде сатуу болбосо, киреше да, салык да болбойт. Ошол эле салыктык жоготууларга да тиешелүү. Баалуу кагазды төлөгөнүңүздөн азыраак баага сатмайынча, сиз жоготууну түшүнгөн жоксуз жана аны башка кирешелерди коргоо үчүн колдоно албайсыз. Бул салык жылынын аягында инвесторлор көп учурда салыктык жоготууларды жыйноо максатында жоготууларды эсепке алуу үчүн акчаны жоготкон инвестицияларды жигердүү сатышат дегенди билдирет.

Сүрөт кредит: ©iStock.com/metamorworks, ©iStock.com/jeffbergen, ©iStock.com/smshoot

кызмат Капиталдын жоготуулары дивиденддердин кирешесинин ордун толтура алабы? биринчи пайда SmartAsset блогу.