Backdoor Roth деген эмне? Бэкдор Рот бул чындыгында эле кадимки Roth IRA - бэкдор бөлүгү IRS тарабынан белгиленген жылдык чектен ашкан кирешеси жогору адамдар үчүн эсеп кантип каржыланарын сүрөттөйт (жалгыз толтуруучулар үчүн $ 144,00+ жана никеге арыз берүү үчүн $ 214,000+) биргелешкен 2022).
Аны бэкдор аркылуу каржылоо үчүн, адегенде салттуу IRAга квалификациялуу салым кошушуңуз керек, аны кирешеси бар ар бир адам 6,000-жылга чейин жылдык 2022 долларга чейин жасай алат (эгер сиз 7,000 жаштан жогору болсоңуз, 50 доллар). Андан кийин салттуу IRAга салымды ошол жылдын салыктарынан чыгарып салбастан, сиз ошол эле салык жылында сиздин Рот IRAга салымыңызды алмаштырасыз. Жана voila, сиз арткы эшик аркылуу Roth IRAга дагы 6,000 доллар коштуңуз.
4 Көрө турган нерселер Графика: 'Backdoor Roth IRA': 4 Билиши керек нерсе
Бул жерде эч нерсе жок, бирок көңүл бура турган нерселер бар.
Биринчиден, салттуу IRAга алгачкы салымыңыз үчүн чегерилген жок экениңизди документтештирүү үчүн, салык декларацияңыз менен 8606 формасын тапшырышыңыз керек. Салыктарды тапшырып жатканыңызда муну өткөрүп жиберсеңиз, кийинчерээк тапшырсаңыз болот.
Андан кийин, каражаттар сиздин салттуу IRAңызда болгондон кийин, алар рынокто инвестицияланбаган бойдон кала берээрин текшериңиз, анткени Roth IRAга конвертацияланганга чейин жазылган бардык кирешелер сиз конвертациялоо учурунда салык салынышы мүмкүн. Кээ бир салык адистери конверсияны аткаруудан мурун белгилүү бир убакытты күтүүнү сунушташат (бул жол берилбейт), бирок 2018-жылы IRS салык мыйзамы боюнча адис эсепке кирип, IRS мындай деп билдирди. Бул стратегиядан кабардар болгон жана негизи буга азыркы мыйзам боюнча уруксат берилгенин айткан.
Баалуу нерсеге көңүл буруңуз - бул комментарий салык же инвестициялык кеңеш эмес, бирок мен Рот IRAнын арткы салымына тыюу салынганын уга элекмин, анткени салттуу IRAга салым кошуу менен IRAга өтүүнүн ортосунда убакыт жетишсиз болгон. Рот ИРА.
Айтылгандай, каражаттар сиздин Roth IRAңызда болгондон кийин, сиз ал салымдарды Roth IRA базасынын бир бөлүгү деп эсептешиңизге чейин 5 жылдык күтүү мезгили бар. Башка сөз менен айтканда, сиз болгон каражаттарды алып салуу Алмаштырган конверсиядан кийин 5 жылдын ичинде Roth IRAга, сиз 59 ½ жаштан ашкан болсоңуз дагы, салыктарды төлөйсүз. Түз Roth IRA салымдары салыктын кесепеттери жок каалаган убакта алынышы мүмкүн, бирок кайра айландырылган каражаттар салык салынуучу статусун "жоготуу" үчүн 5 жыл күтүшөт.
Акыр-аягы, сиз арткы Roth IRA салымдарын аткарууда эсеп топтоо эрежелеринен сак болгуңуз келет. Эгерде сизде кандайдыр бир салттуу же салыкка чейинки IRA эсептеринде, анын ичинде SEP-IRA же SIMPLE IRA эсептеринде каражатыңыз болсо, сиздин арткы Roth IRA салымыңыз салыксыз болбойт, анткени сиз конверсияны бардык алдын ала эсептелген пайызыңыздын пайызы катары чогултушуңуз керек болот. - салык IRA акча. Мунун алдын алуунун бир жолу салыкка чейинки IRA акчасын а 401k же кирүү мүмкүнчүлүгүңүз бар болсо 403b, анткени ал каттоо эсептери эсепти бириктирүү эрежелерине ЭМЕС. Же жөн эле салык салынышы үчүн арткы Рот салымыңыздын бир бөлүгүн пландаштырыңыз.
Roth IRA конверсияларына түбөлүк киреше чектөөсүз уруксат берилиши күмөн, андыктан жогорку киреше сакчылары жыл сайын бул транзакцияны аткаруудан мурун салык мыйзамдарынын өзгөрүшүнө көз салышы керек. Бирок, 2022 салык жылы үчүн, арткы эшик Рот IRA дагы бир жыл аман калат окшойт.
Panelist Bio| Биздин салык боюнча эксперт Келли С. Лонг жөнүндө көбүрөөк Bio: Келли С. Лонг, CPA/PFS, CFP®
TurboTax өнөктөштөрүбүздөн көбүрөөк маалымат:
Редакциянын эскертүүсү: Бул макалада айтылган пикирлер авторлорго таандык. Мазмун TurboTax CPA эксперти тарабынан салыктын тактыгы үчүн каралып чыккан.