401(k) vs. IRA: Обзор
пенсияга сактоо үчүн эки негизги параметрлери кирет 401 (к) пландар жана жеке пенсиялык эсептер (IRAs). Иш берүүчүлөр өз кызматкерлерине пенсияга чыгуу үчүн салыкты жеңилдетүүнү каалашканда, алар катышууну сунуш кылышы мүмкүн. белгиленген салым планы мисалы, 401(к).
Кызматкерлер, адатта, алардын эмгек акысынын бир пайызын 401 (k) түзөт, ал эми иш берүүчү сунуш кыла алат дал келген салымдар белгилүү бир чекке чейин. Иш берүүчүлөр да сунуш кылышы мүмкүн жөнөкөйлөтүлгөн кызматкер пенсия (SEP) IRAЖе Кызматкерлер үчүн аманаттарды стимулдаштыруунун дал келүү планы (ЖӨҢҮЛКӨ) IRA эгерде компанияда 100 же андан аз кызматкер болсо.
Жеке адамдар өз алдынча үнөмдөөнү тандап, IRA ача алышат (жеке адам 401(k) жана IRAга ээ болушу мүмкүн); бирок, IRAлар иш берүүчүдөн дал келген салымдарды бербейт. IRA ар кандай түрлөрү белгилүү бир киреше жана салым чектөөлөр, ошондой эле өздөрүнүн салык артыкчылыктары бар. Салттуу IRAs да, 401(k) да салыксыз өсөт, бул жылдар бою пайыздарга жана кирешелерге салык жок дегенди билдирет; бирок, бөлүштүрүү же бул эсептердеги каражаттарды алуу, адатта, пенсияга чыкканда сиздин киреше салыгыңызга салык салынат.
Айтор, пенсияда салыксыз алууну сунуш кылган IRAлар бар. Көпчүлүк IRAs жана 401(k)s ээси 59½ жашка чыкканга чейин акчаны алууга уруксат бербейт; антпесе, салык төлөмү бар ички киреше кызматы (IRS). Дагы, конкреттүү пенсиялык эсепке жана адамдын каржылык абалына жараша, болушу мүмкүн бөтөнчөлүктөрү мөөнөтүнөн мурда алып салуу жазасы.
Негизги Takeaways
- 401 (к) пландары салыктын кийинкиге калтырылган пенсиялык сактык эсептери.
- Алар кызматкердин салымдарына дал келген иш берүүчүлөр тарабынан сунушталат.
- Жеке адамдар ошондой эле иш берүүчүгө дал келбеген салттуу IRA же Roth IRA түзө алышат.
- IRAлар жалпысынан 401(k)s караганда көбүрөөк инвестициялык тандоолорду сунуштайт, бирок уруксат берилген салым деңгээли алда канча төмөн.
- SEP жана SIMPLE IRAs иш берүүчүлөр кызматкерлер үчүн пенсия пландарын түзүүнү жеңилдетүү үчүн иштелип чыккан.
401 (к) с
A 401 (к) салык төлөө кийинкиге калтырылган пенсиялык сактык эсеп иш берүүчүлөр өз кызматкерлерине сунуш болуп саналат. Кызматкерлер эмгек акыны кийинкиге калтыруу аркылуу өз эсебине акча салышат, демек, алардын эмгек акысынын бир пайызы кармалып, 401(k) га чегерилет.
Акча ар кандай инвестицияларга, адатта, линияга салынат өз ара каражаттар, демөөрчү тарабынан тандалып алынган. Фонддун тандоосу белгилүү бир талаптарга жооп берүү үчүн иштелип чыккан тобокелдикке чыдамдуулук Ошентип, кызматкерлер агрессивдүү же консервативдүү тобокелдикти өзүнө ыңгайлуу түрдө кабыл алышы үчүн. Инвестициялык киреше чегерилет жана бирикмелер салыксыз.
Көптөгөн иш берүүчүлөр да сунушташат Рот 401(к)с. Салттуу 401(k)дан айырмаланып, салымдар салыктан кийинки акча менен каржыланат, ошондуктан алар салыктан алынбайт; бирок, квалификациялуу алып салуулар салык салынбайт.
Кызматкерлердин салымдары
401(k) эсептерине салымдар салыктан мурун жүргүзүлөт, башкача айтканда, салымдардын жалпы суммасы сиздин салык салынуучу кирешеңизди салымдын суммасына азайтат. Мисалы, эгерде кызматкер 50,000 10,000 доллар айлык алса жана 401 (к) үчүн 40,000 XNUMX доллар кошсо, анда жыл үчүн салык салынуучу киреше XNUMX XNUMX долларды түзөт - калганы бирдей.
2022-жылга катышуучулар салттуу же Roth 20,500(k) программасына жылына 401 долларга чейин салым кошо алышат, кошумча 6,500 доллар менен салым кошуу 50 жаштан жогорку адамдарга уруксат берилет. Бул салым чеги 2023-жылга чейин көбөйүп, жеке адамдарга 22,500 долларга чейин, кошумча 7,500 долларга чейин салым кошууга мүмкүндүк берди.
Жумуш берүүчүнүн салымдары
Иш берүүчүлөр, адатта, белгилүү бир чекке же пайызга чейин алардын кызматкеринин салымдарынын пайызын дал келет. Иш берүүчү кызматкердин жыл сайын кошкон салымына жараша дал келиши мүмкүн. Мисалы, иш берүүчү кызматкердин эмгек акысынын 50% чейин 6% төлөй алат. Эгерде кызматкер эмгек акысынын 6% кошсо, анда иш берүүчү 3% дал келет.
Кээ бир учурларда, иш берүүчүлөр жөн гана IRS чектөөлөрүнө чейин эффективдүү, бирок андан ашпаган дал келген саясатты айтышы мүмкүн. Мисалы, компания салым чегине чейин бардык 50 (k) салым боюнча 401% дал келээрин билдириши мүмкүн. Бул учурда, компания 11,250-жылы 2023 50 долларга чейин дал келиши мүмкүн (22,500 XNUMX доллардын XNUMX%).
Кызматкер толук 6% кошпосо, алар дал келүүгө жарамсыз болушу мүмкүн жана иш берүүчүдөн эч нерсе же кыскартылган бөлүгүн ала алышпайт. Иш берүүчү дал келүү үчүн, кызматкер эмгек акысынын минималдуу суммасын же пайызын кошуу керек болушу мүмкүн. Бул иш берүүчү дал бар же жок экенин аныктоо үчүн 401 (k) пенсиялык планы документтерди карап чыгуу маанилүү, жана ошондой болсо, максималдуу дал жана минималдуу кызматкер салымы дал салым үчүн коюлган талаптарга жооп берет.
IRS 401 (k) үчүн кызматкер жана иш берүүчү тарабынан жалпы салымдар боюнча чектөөлөрдү белгиледи. 2023-жылга карата жалпы салымдар 66,000 73,500 доллардан ашпашы керек (же толуктоо салымдары менен 401 100 доллар). Же болбосо, XNUMX(k) үчүн жалпы салым катышуучунун компенсациясынын XNUMX% ашпоого тийиш.
401(k)s тартып алуу
Алып салуулар адамдын киреше салыгынын ставкасы боюнча салык салынат жана бөлүштүрүү 59½ жаштан жогору болсо, алуу үчүн айып салынбайт.
Жеке пенсиялык эсептер (IRAs)
жеке адам тарабынан белгиленген салык кийинкиге калтырылган пенсиялык сактык эсептери болуп саналат IRAs бир нече түрлөрү бар. IRA банктар, брокердик компаниялар жана инвестициялык фирмалар тарабынан кармалышы мүмкүн.
IRA аманат эсеби сыяктуу эле түз болушу мүмкүн депозиттик сертификат (CD) жергиликтүү банкта. Брокердик жана инвестициялык фирмалар тарабынан кармалып турган IRAлар IRA ээлерине 401(k)s караганда көбүрөөк инвестициялык варианттарды сунуштайт, анын ичинде запасы, байланыштар, CD, ал тургай кыймылсыз мүлк. Кээ бир активдер, мисалы, искусство IRA ичинде уруксат берилген эмес, IRS эрежелерине ылайык.
IRA салымдарынын чеги
Салттуу жана Roth IRAs үчүн жылдык салымдын чеги 6,000-жылга 2022 долларды түзөт, ал эми 1,000 жана андан улуу жаштагы адамдар үчүн кошумча $50 кошумча салым кошууга уруксат берилет. Бул чек 2023-жылга чейин көбөйүп, жеке адамдарга 6,500 долларга чейин кошумча 1,000 доллар кошумча салым кошууга мүмкүндүк берет.
Салттуу жана Рот IRAs
401 (к) сыяктуу эле, салттуу IRAларга салымдары бар жалпысынан салык чегерилет. Кирешелер жана кирешелер салыксыз өсөт жана сиз пенсияга чыкканда салык төлөйсүз. Салымдар а Рот IRA салыктан кийинки долларлар менен жүргүзүлөт, демек сиз салым кошкон жылы салыктык чегерүүлөрдү албайсыз; бирок, Рот IRAдан квалификациялуу бөлүштүрүү пенсияга чыкканда салыксыз.
IRA артыкчылыктары
Иш берүүчүнүн пландары, адатта, дал келген салымдын кээ бир суммасын камсыз кылат. Сиз өз ара фонддордун менюсунан тандай аласыз же алмашуу-каражат (ETFs), сиздин жеке планыңызда белгиленгендей. IRA иш берүүчүгө байланган эмес. Эгерде сиздин кирешеңиз белгилүү бир суммадан төмөн болсо жана сиз жумуш берүүчүнүн планы менен камтылбасаңыз, анда сиз жылына 6,000 долларга чейин жана 1,000 жана андан жогору жаштагылар үчүн 50 долларга чейин салым кошо аласыз.
IRAнын пайдасы - сиздин инвестициялык тандооңуз алда канча чоң жана дээрлик чексиз. Ар биринин чыгымдары эске алынышы керек жана алар инвестицияны тандоого жараша өзгөрөт.
-Мишель Мэбри, Certified Financial Planner, Client 1st Advisory Group, Hattiesburg, MS
IRAдан акча каражаттарын алуу
401 (k) пландары сыяктуу эле, IRA ээлери 59½ жашка чыккандан кийин чыга башташы мүмкүн. Эгер сиз кыйынчылыктан чыгууга жарамдуу болбосоңуз, бул жашка чейинки акчаны алып салуу 10% салык айыпына алып келет. Маанилүүсү, 401 (k) пландарынан айырмаланып, IRS IRA эсебиңиздин балансына каршы карыз алууга жол бербейт.
Негизги айырмачылык
401 (к) пландары менен жеке пенсиялык эсептердин ортосундагы негизги айырмачылыктар төмөнкү таблицада түшүндүрүлөт:
| Негизги айырмачылыктар: IRAs 401(k) пландарына каршы | ||
|---|---|---|
| 401 (к) планы | Жеке пенсиялык эсеп | |
| Жылдык салым чектөөлөрү (эгер 50 жаштан аз болсо) | $22,500 | $6,500 |
| Салым чектөөлөрү (эгер 50 жаштан жогору болсо) | $30,000 | $7,500 |
| Салым булагы | Салымдар эмгек акыдан автоматтык түрдө чегерилет. Иш берүүчү салымдарды дал келиши мүмкүн. | Эсеп ээлери өз эсептерин каржылоого тийиш. |
| Активдерди тандоо | План администратору тарабынан тандалып алынган бир нече каражат | Акциялардын, өз ара фонддордун, индекстик фонддордун жана башка активдердин кеңири ааламы. |
| Тъзългён | Иш берүүчүлөр тарабынан орнотулган | Аккаунт ээлери тарабынан орнотулган. |
| Эсептердин түрлөрү | Рот жана салттуу 401(к) | Салттуу, Рот, SET жана жөнөкөй IRAлар. |
| Талап кылынган минималдуу бөлүштүрүүлөр | Туулган жылыңа жараша 73 же 75ке чыккандан башта. | Туулган жылыңа жараша 73 же 75ке чыккандан башта. |
SEP жана жөнөкөй IRAлар
SEP жана ЖӨНҮНДӨ IRAлар жумуш берүүчүлөр тарабынан өз кызматкерлерине сунушталат жана көп жагынан 401 (k) эсептерине окшош, бирок кээ бир айырмачылыктар бар - алардын салымынын чеги алардын арасында башкы болуп саналат.
SEP жана SIMPLE IRAs иш берүүчүлөр үчүн кызматкерлер үчүн пенсия планын түзүүнү жеңилдетүү үчүн иштелип чыккан. Аларда 401 (к) планга караганда административдик жүктөр азыраак. Өз алдынча иштегендер үчүн жумуш берүүчү термини менчик ээси/кызматкерди камтыйт.
SEP IRAs
SEP IRAs стандарттык IRAларга караганда жылдык салымдардын жогорку чегине ээ жана аларга сиздин иш берүүчүңүз гана салым кошо алат. Иш берүүчүнүн салымдары белгилүү бир суммадан ашпаса, кызматкердин жалпы жылдык эмгек акысынын 25% түзүшү мүмкүн. 2022-жылы, жылдык салым чеги $61,000 (же 67,500 жана андан улуулар үчүн $50) болуп саналат. 2023-жылы, жылдык салым чеги 66,000 жана андан улуулар үчүн $ 73,500 (же $50) болуп саналат).
Көптөгөн 401(k) лордо дал келген салымдар үчүн укук талаптары бар, бирок SEP жана SIMPLE IRAлар салым киргизилгенден кийин дароо 100% берилет.
Көптөгөн 401(k) лордо дал келген салымдар үчүн укук талаптары бар, бирок SEP жана SIMPLE IRAлар салым киргизилгенден кийин дароо 100% берилет.
ЖӨНӨКӨЙ ИРАлар
Жөнөкөй IRA салымдары SEP IRAs жана 401(k)s караганда башкача иштейт. Иш берүүчү кызматкердин жылдык салымынын 3% га чейин же ар бир кызматкердин айлык акысынын тандалбаган 2% салымын түзө алат. Акыркысы кызматкерлердин салымдарын талап кылбайт.
Кызматкерлердин салымынын чеги 14,000-жылы $2022 жана 15,500-жылы $2023. 50 жаштан жогоркулар 3,000-жылы 2022 долларга жана 3,500-жылы 2023 долларга чейин кошумча салым кошо алышат.
401 (к) же IRA болгон жакшыбы?
401 (k) же IRA жеке адам үчүн жакшыраакпы, бул адамдан көз каранды. 401 (k) IRAга караганда жыл сайын салыкка чейинки негизде көбүрөөк акча чегерүүгө мүмкүндүк берет; бирок, IRA эсепти көбүрөөк көзөмөлдөөгө жана ийкемдүүлүккө мүмкүндүк берүүчү көбүрөөк инвестициялык варианттарга ээ болот. Баса, бир адам экөөнө тең ээ боло алат.
401 (к) IRAбы?
Эки эсеп тең пенсиялык топтоо каражаттары, бирок 401 (k) өз эрежелери менен иш берүүчү тарабынан каржыланган пландын бир түрү болуп саналат. Салттуу IRA, экинчи жагынан, ээси иш берүүчүнүн катышуусуз негиздеген эсеп болуп саналат.
401 (к) Салык максаттары үчүн IRA болуп эсептелеби?
Бардык пенсиялык эсептер бирдей салык режимине ээ эмес. IRAs жана 401 (k)s үчүн ар кандай салык жеңилдиктери бар. Roth IRAs салымдар үчүн салыктык чегерүү сунуш кылбайт, бирок алуу пенсияга салыксыз болуп саналат. Салттуу IRAлар салыктык чегерүүлөрдү сунуштайт, ал эми 401(k)s салыкка чейинки кирешени депозитке салууга мүмкүндүк берет, бул салым кошкон жылы салык салынуучу кирешени азайтат. 401 (k)s жана IRAs пенсияга бөлүштүрүү салык салынуучу киреше болуп эсептелет.
Сиз IRAда акча жогото аласызбы?
Ооба. Брокердик же инвестициялык фирма тарабынан кармалып турган IRA акчасы, адатта, наркы өзгөрүп турган өз ара фонддор же акциялар сыяктуу баалуу кагаздарга жумшалат. Белгилей кетчү нерсе, IRA башка инвестициялык эсепке караганда наркынын төмөндөшү мүмкүн эмес. IRA ээси 401(k) эсебинин ээси сыяктуу эле рыноктук тобокелдиктерге туш болот.
Сиз 401 (к) IRAга пенальтисиз айланта аласызбы?
IRS акчаңызды 401(k)дан IRAга которууга же которууга мүмкүндүк берет; бирок, IRA которууну бөлүштүрүү катары эсептелбеши үчүн, IRS тарабынан көрсөтүлгөн процесс жана көрсөтмөлөр аткарылышы керек, бул жазага дуушар болушу мүмкүн. Каражаттардын айыпсыз айланышын камсыз кылуунун эң оңой жолу - а түз айлануу.
Жыйынтык
IRAs жана 401(k) пландары экөө тең ар кандай күчтүү жактары бар сонун инвестициялоо инструменттери. 401 (k) жумуш берүүчү тарабынан каржыланган план болгондуктан, сизде инвестицияларды тандоо мүмкүнчүлүгү азыраак болушу мүмкүн, бирок сиздин салымыңыздын чеги салттуу же Рот IRAга караганда бир топ жогору. Идеалында, сиз эс алып, алтын жылдарыңыздан ырахат алуу үчүн комплекстүү пенсиялык портфелди түзүү үчүн эки эсепти чогуу колдонсоңуз болот.
Булак: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo